В поисках самого выгодного способа инвестирования в предприятие бизнесмены все чаще обращаются к такому инструменту как лизинг. Для того чтобы вы могли заключить соглашение максимально выгодно, необходимо разобраться в различных видах данного финансирования. В этой статье мы подробно расскажем вам об особенностях, характеристиках и различиях этого финансового инструмента, и по какой механике они работают.
Особенности договора, характеристики и этапы оформления
Прежде чем рассматривать различия, давайте разберем, что же такое лизинг и каковы его этапы оформления.
Это особый комплекс экономических отношений, которые возникают вследствие приобретения имущества с дальнейшей сдачей его в аренду за определенную сумму. Имеет характер трехсторонних взаимоотношений между лизингодателем, лизингополучателем и продавцом. Первый хочет позволить себе некое приобретение, однако не имеет нужной суммы денег. Поэтому он обращается в компанию, которая на собственные средства его приобретает, а затем сдает в аренду лизингополучателю. Тот имеет право самостоятельно выбрать продавца или воспользоваться предложением лизинговой для приобретения у продавца-партнера.
Для того чтобы выбрать лизинговую с подходящими условиями, лизингополучателю нужно потратить значительное количество сил и времени. Чтобы сэкономить необходимые для развития собственного дела ресурсы, можно обратиться к профессионалам. Благодаря постоянному сопровождению вы сможете сэкономить время на:
Анализе рынка. Мы тщательно изучим все предложения лизинговых компаний и выберем лучшие из них.
Отправке заявок. Мы заполним все необходимые заявки и отправим их выбранным партнерам.
Сопровождение. Мы проконтролируем прием и передачу арендуемого имущества, а также подписание соглашения. Кроме того, мы обеспечиваем информационную поддержку наших клиентов вплоть до окончания его действия.
Заказать консультацию
Основные виды лизинга и их краткие характеристики
Он, как и любая финансовая услуга, имеет множество нюансов и особенностей.
Подразделяется на множество вариантов: по количеству участников, по секторам рынка, по формам платежей, по сроку окупаемости, по объему обслуживания , а также по срокам использования.
Первый критерий - количество участников:
Двусторонняя. Это значит, что лизингодатель и продавец представлены одним лицом.
Трехсторонняя. Самый известный вариант, при котором участники - три стороны: поставщик, лизингодатель и лизингополучатель.
Встречаются ситуации, в которых договор заключается между более чем тремя сторонами. В этом случае поставщиком является финансовый посредник – другая лизинговая компания.
Платежи можно производить как в денежной, так и в материальной форме. Второй вариант предполагает ситуацию, при которой платеж включает в себя не только денежные средства, но и товары или услуги.
Стоит выделить разделение на чистый и мокрый.
Чистый – в котором, при передаче собственности во временное пользование, лизингодатель не берет на себя обязательства по уходу и обслуживанию. В этом случае платежи по страховке также не включены в основной платеж.
Мокрый – при котором в платежи включаются расходы на обслуживание, ремонт и страхование.
Сделки разделяются также и по такому критерию как амортизация.
С полной окупаемостью. Подразумевает выплату всей стоимости амортизации за срок, предусмотренный договором. Лизингополучатель может выбрать продавца и конкретную модель/тип покупки. Используется во всех сферах бизнеса. Стоимость для лизингополучателя значительно ниже, чем при операционном варианте. Однако нужно учитывать, что в случае порчи или неисправности, ответственность полностью ложится на лизингополучателя. На территории РФ финансовые сделки регулируются Гражданским кодексом (Статья 34, часть 2, параграф 6).
С неполной окупаемостью. Подразумевает неполную выплату стоимости амортизации. В этих случаях лизинговая может продлить соглашение с лизингополучателем или же передать это имущество новому лизингополучателю. Такую разновидность называют операционной. При его оформлении лизингополучатель выбирает подходящие товары из уже имеющегося в наличии. Заключают обычно в транспортной, строительной и сельскохозяйственной сферах. Операционный лизинг по стоимости выше, чем финансовый, так как лизингодатель страхует себя от ситуаций, когда он не сможет повторно сдать оборудование и найти новых клиентов. Техобслуживанием, страховкой и ремонтом будет заниматься лизингодатель. На территории Российской федерации операционные сделки регулирует Гражданский Кодекс (Статья 34, ч.2, кроме 6 параграфа).
Какие виды лизинга выделяют по типу имущества
На сегодняшний день объектом соглашения может как движимое, так и недвижимое имущество. Исключение составляют товары, свободный оборот которых запрещен на территории государства. Например, на территории Российской Федерации запрещено оформлять лизинговые сделки предметом которых значится земельный участок или природный объект.
Довольно популярными стали также сделки связанные с недвижимостью. Предприниматели охотно берут различного рода коммерческую недвижимость: офисы, склады, торговые ряды, производственные помещения.
Можно брать также и воздушные средства передвижения, например, самолеты. Примерно половина самолетов в мире находятся в лизинге у авиакомпаний.
Какие существуют виды международного лизинга: сравнительная таблица
Договора можно классифицировать также и по сектору рынка, в котором он заключается:
Внутренние, при котором участниками - представители одного государства.
Международные, при котором участники - представители двух и более государств.
Субъектами сделок с точки зрения международного права значатся лизингодатель, лизингополучатель и продавец.
Лизингодателем могут являться банковские и небанковские финансовые организации, которые имеют право на передачу в пользование собственности в соответствии с договором. В нем лизингодатель обязан четко прописать условия передачи права собственности, а также размер и график платежей.
Лизингополучателем может быть не только юридическое, но и физическое лицо, которое, за установленную плату, берет в пользование товары и пользуется им в течении заранее установленного срока. По истечению срока действия лизингополучатель получает право перевести собственность на баланс собственного предприятия.
Продавцом может быть как юридическое, так и физическое лицо, которое занимается изготовлением необходимой лизингополучателю собственности (например, спецтехники, автомобилей, оборудования).
При оформлении необходимо учитывать следующие нюансы:
Если лизингодатель и лизингополучатель находятся в странах подписавших соглашение конвенции УНИДРУА, то процедура будет регулироваться согласно этому документу. К странам-участникам конвенции относят Францию, Италию, Испанию, Россию, Венгрию, Латвию и т.д.
Если же участники не могут определить, на законодательство какой страны они будут опираться, необходимо использовать законодательство страны-лизингодателя.
Большой процент международных сделок базируется на основе британского законодательства, поэтому при наличии сомнений и разногласий по этому поводу среди сторон можно использовать эту опцию.
Договора подразделяются на несколько вариантов в зависимости от формы организации, графика платежей и некоторых других критериев. Рассмотрим подробнее каждый из них с помощью таблицы:
Вид лизинга
Особенности
Финансовый
Вид лизинга
Представляет собой классическую модель, при которой приобретается собственность, а затем сдается в аренду лизингополучателю. За этот период она успевает не только покрыть все свои расходы на покупку, но и получить прибыль. В подобном виде сделок срок эксплуатации имущества обычно равен сроку его сдачи в аренду. Данный вид предусматривает периодические регулярные платежи (ежемесячные/ежеквартальные/ежегодные).
Интересен тем, что лизингополучатель - это одновременно и продавец. Дело в том, что существуют ситуации, при которых предприятию невыгодно держать на своем балансе оборудование. В этих случаях предприятие продает свою собственность лизингодателю, а затем берет её же в лизинг.
Особенности
Леверидж
Вид лизинга
Представляет собой сложную форму финансирования, которую используют при капитализации крупных долгосрочных проектов: при закупке оборудования для ГЭС, нефтегазовых предприятий и морских платформ.
Особенности
Как лизинг может помочь развитию бизнеса уже сейчас
Это один из самых удобных и выгодных способов финансирования вашего бизнеса, даже в период застоя экономики. Он позволяет компенсировать дефицит капиталовложений в бизнесе, а также дает возможность развить предприятие без больших финансовых затрат на покупку. Сегодня воспользоваться услугами лизинговых компаний может каждый предприниматель, однако выбрать подходящие именно вам условия среди огромного количества предложений сложно. На отбор подходящего предложения можно потратить много времени и сил, которые предпочтительно потратить на усовершенствование бизнес-процессов.
Вы можете обратиться за профессиональной помощью в этом вопросе. Мы специализируемся на подборе лизинговых компаний, анализируем наилучшие условия и помогаем с оформлением.
