Лизинг недвижимости для бизнеса
Лизинг недвижимости — это долгосрочная финансовая аренда с правом выкупа: объект сразу поступает в пользование компании, а платежи распределяются на несколько лет. Собственником до момента полного выкупа остаётся лизинговая компания. Такой формат позволяет купить коммерческую недвижимость, не выводя из оборота крупную сумму единовременно.
Сервис работает только с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Физическим лицам лизинг, как правило, не выгоден: налоговых преференций у них нет, а переплата оказывается выше, чем по кредиту. Если квартира нужна для себя, разумнее рассматривать ипотеку.
Какую недвижимость можно взять в лизинг
- офисы и помещения в бизнес-центрах;
- торговые площади, павильоны и стрит-ритейл;
- склады, ангары и логистические комплексы;
- производственные помещения и цеха;
- готовый арендный бизнес с действующими арендаторами;
- квартиры и апартаменты, в том числе под сдачу;
- здания и имущественные комплексы целиком.
Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также объекты незавершённого строительства (ст. 666 ГК РФ и Федеральный закон № 164-ФЗ). Поэтому оформить «землю в лизинг» или недостроенный объект нельзя: сначала недвижимость должна быть введена в эксплуатацию и поставлена на кадастровый учёт. При этом в лизинг можно взять и отдельное помещение, если оно зарегистрировано как самостоятельный объект недвижимости.
Преимущества лизинга недвижимости
- Налоговая экономия до 47%. Лизинговые платежи относятся на расходы и снижают налог на прибыль (25%), а НДС 22% принимается к вычету со всей суммы платежей, включая вознаграждение лизингодателя.
- Сохранение оборотных средств. Вместо полной оплаты объекта вы вносите аванс, а остаток — равномерными платежами.
- Аванс от 10% до 49%. Ниже, чем типичный первый взнос по кредиту, а в отдельных программах встречаются предложения и без аванса.
- Срок до 7 лет. Платежи растянуты по времени и предсказуемы, стоимость объекта фиксируется в договоре.
- Гибкий график. Платежи бывают аннуитетными, убывающими, ступенчатыми или сезонными — под сезонность вашего бизнеса.
- Мягче требования, чем по кредиту. Лизинговые компании чаще готовы работать с небольшим бизнесом и не всегда требуют дополнительный залог.
- Объект работает сразу. Недвижимость начинают эксплуатировать или сдавать в аренду, пока идут выплаты.
Лизинг или кредит: сравнение
| Параметр | Лизинг недвижимости | Кредит |
|---|---|---|
| Первоначальный взнос | от 10% до 49% | обычно выше |
| НДС к вычету | принимается со всей суммы платежей, включая вознаграждение лизингодателя | только со стоимости объекта, проценты НДС не облагаются |
| Налог на прибыль | платежи полностью уменьшают базу | в расходы идут проценты и амортизация |
| График платежей | индивидуальный: аннуитетный, убывающий, ступенчатый, сезонный | как правило, аннуитетный |
| Требования к заёмщику | лояльнее, дополнительный залог нужен не всегда | строже, часто требуется поручительство и залог |
| Собственник до выкупа | лизинговая компания | вы, объект в залоге у банка |
Как оформить лизинг недвижимости через сервис
- Оставьте заявку на сервисе и укажите параметры будущей сделки.
- Мы проверим финансовые показатели компании по открытым данным и подскажем, каковы шансы на одобрение.
- Разошлём заявку в лизинговые компании, подходящие под параметры сделки, и соберём предложения в одну таблицу — обычно это занимает около суток.
- Вы сравните условия и выберете от 1 до 3 лизинговых компаний для одобрения.
- Соберём и проверим пакет документов: сервис подскажет, какие документы нужны и как их получить, а система будет следить за их актуальностью.
- После одобрения вы согласуете и подпишете договор, внесёте аванс и получите объект в пользование.
Собственником недвижимости до полного выкупа остаётся лизинговая компания, договор регистрируется в Росреестре. Мы не занимаемся юридическим сопровождением и не подбираем объект за вас — выбор недвижимости остаётся за вами, а мы помогаем получить лучшие условия финансирования.
Налоги в 2026 году: почему лизинг стал выгоднее
С 2026 года основная ставка НДС — 22%, а налог на прибыль составляет 25%. Компании на УСН с выручкой выше 20 млн рублей могут перейти на ставку НДС 22% и получить право на вычеты — для них лизинг недвижимости становится таким же выгодным инструментом, как на общей системе налогообложения. Если компания применяет пониженные ставки 5% или 7%, права на вычет входного НДС у неё нет, поэтому выгоду лизинга стоит рассчитывать отдельно.
Ключевая ставка ЦБ РФ — 14% годовых. Ориентируйтесь на этот уровень при оценке удорожания: конкретные условия зависят от объекта, срока и финансовых показателей компании.
С 2022 года предмет лизинга в налоговом учёте амортизирует лизингодатель, поэтому недвижимость как предмет лизинга учитывается на его балансе.
Требования к лизингополучателю и объекту
- Возраст компании — от 6 месяцев (в отдельных случаях возможны исключения).
- Тип налогообложения — ОСН или УСН «Доходы минус расходы»; в остальных случаях выгода лизинга ниже.
- Объект — готовый, введённый в эксплуатацию, свободный от арестов и обременений.
- Для сделки нужна независимая оценка рыночной стоимости объекта.
- Недвижимость обязательно страхуется; расходы можно включить в лизинговый платёж.
Почему оформлять лизинг через онлайн-сервис
- Время. Одна заявка на сервисе вместо обзвона десятков компаний. Предложения собираются примерно за сутки.
- Деньги. Лизинговые компании знают о конкуренции и дают более выгодные условия. Экономия на оформлении — 5–7%, то есть 50–70 тыс. рублей с каждого миллиона. Первое оформление через сервис — бесплатно.
- Нервы. Вы общаетесь с одним сервисом, а не с десятком менеджеров, которым нужно объяснять одно и то же.
Оставьте заявку на сервисе или свяжитесь с нами — подскажем, какой формат финансирования подойдёт вашему бизнесу.