Ответ предельно прост: если у вас ИП или юрлицо с налогообложением ОСН, ЕСХН, УСН «доходы минус расходы» или же государство выделило субсидии на то, что вам нужно, выбирайте лизинг. Во всех остальных случаях — кредит.
Хотите понять почему так? Сейчас расскажу.
Основные отличия лизинга и кредита
Право собственности
Лизинг: Пока вы не выкупите имущество полностью, оно юридически принадлежит лизинговой компании. Но пользоваться им можете спокойно — как своим. Хотите продать? Сначала нужно договориться с лизингодателем.
Кредит: Здесь все проще. Купили оборудование в кредит — сразу стали его хозяином. Хотите продать, подарить или заложить — ваше право, банк не против.
Финансовые условия
Лизинг — проще и доступнее
По ставкам - лизинг и кредит сравнивать некорректно. Т.к. в лизинге процент удорожания, а в кредите - ставка. Авансовый платеж? Можете вообще не платить — есть варианты от 0%, но далеко не каждой компании одобрят такой %. большинство клиентов все же вносят от 10 до 49%, чтобы снизить ежемесячные платежи.
Со сроками тоже гибко — от полугода до 7 лет. Выбираете то, что удобно вашему бизнесу. И главный плюс: документов нужно минимум. Не придется собирать кипы справок и ждать неделями.
Кредит — классика, но с нюансами
Банковский кредит в 2025-м подорожал: ставки 22-35% годовых. Первоначальный взнос почти всегда обязателен — обычно 15-30% от стоимости.
Еще банк потребует залог — чаще всего то самое имущество, которое покупаете. И приготовьтесь к проверке: требования к заемщику довольно жесткие. Финансовая отчетность, кредитная история, подтверждение доходов — все по полной программе.
Налоговые преимущества лизинга
Юридические лица могут серьезно сэкономить на налогах, выбрав лизинг:
Ускоренная амортизация. Обычно оборудование списывается годами, а при лизинге можно применить коэффициент до 3. То есть техника окупится в три раза быстрее — и налоги снизятся соответственно.
НДС к зачету. С каждого лизингового платежа НДС сразу идет в зачет. Покупаете оборудование за наличные — НДС платите единовременно и сразу всю сумму. При лизинге растягиваете эту выгоду на весь срок договора.
Платежи в расходы. Всю сумму лизинговых платежей можно списать в расходы и уменьшить налог на прибыль. При покупке в расходы идет только амортизация — а это значительно меньшие суммы.
Никакого налога на имущество. Пока техника в лизинге и числится на балансе лизинговой компании, платить налог на имущество не нужно. Экономия особенно заметна для дорогостоящего оборудования.
В итоге реальная стоимость лизинга для бизнеса получается ниже, чем кажется на первый взгляд.
Экономия на налоге на прибыль
Главное преимущество лизинга — вы сразу списываете все платежи в расходы и платите меньше налогов. А если добавить ускоренную амортизацию с коэффициентом до 3, то экономия получается солидная — до 45% от стоимости оборудования. Неплохо, правда?
Возмещение НДС
Вы можете возместить НДС со всей суммы лизинговых платежей, что снижает общие затраты на 20%. При кредите такой возможности нет.
Преимущества лизинга для бизнеса
Доступность финансирования
Решение принимается быстрее, чем по кредиту, но зависит от сложности сделки
Минимальный пакет документов (разный у каждой лизинговой компании)
Сохранение оборотных средств
Деньги остаются в деле — не нужно выводить крупные суммы из оборота
Бизнес можно расширять без больших дополнительных вложений
Если дела пойдут плохо, имущество защищено от взыскания при банкротстве
Гибкие условия платежей
Индивидуальные графики с учетом сезонности бизнеса
Возможность платежных каникул
Различные схемы: равномерные, убывающие, ступенчатые платежи
Когда выбрать лизинг
Лизинг — это ваш лучший выбор для:
Корпоративных машин и спецтехники — зачем покупать автопарк, когда можно взять в лизинг и не думать о том, что через пару лет всё это морально устареет?
Современного оборудования, которое быстро теряет актуальность — особенно это касается всего высокотехнологичного. Купил сегодня, а завтра уже вышла новая модель.
Оборудования для автосервисов — подъёмники, диагностические стенды, компрессоры. Всё это стоит немалых денег, а в лизинг можно взять без серьёзного удара по бюджету.
ИТ-техники и медицинского оборудования — тут лизинг вообще незаменим. И то, и другое дорогое, и то, и другое быстро устаревает.
Лизинг становится особенно выгодным, когда:
Вам нужно менять технику каждые 2-3 года. Зачем покупать то, что скоро всё равно придётся обновлять?
Важно сохранить оборотные средства — ежемесячные платежи по лизингу намного меньше, чем единовременная покупка.
Хотите сэкономить на налогах — лизинговые платежи относятся в расходы, что даёт приличную экономию.
Планируете расширять бизнес — лизинг позволяет быстро нарастить производственные мощности без серьёзных вложений в основные фонды.
Когда выбрать кредит
Когда стоит брать кредит?
Кредит — это ваш выбор, если вы покупаете что-то надолго и планируете полноценно этим владеть.
Идеально подходит для:
Квартир, домов и офисов — недвижимость всегда лучше покупать в собственность
Вещей для себя: автомобиля, мебели, техники для дома
Качественных вещей, которые прослужат долго
Подержанных машин и оборудования — тут лизинг вообще редко предлагают
Берите кредит, если вам нужно:
Стать полноправным хозяином вещи сразу после покупки
Иметь возможность продать или заложить имущество в любой момент
Вы готовы пройти серьёзную проверку в банке и собрать кучу документов
Не хотите ограничений — где использовать, как обслуживать, когда менять
В общем, кредит — это про полную свободу действий с вашей покупкой. Правда, за эту свободу придётся заплатить более высокими требованиями банка и, часто, процентами.
Риски и ограничения
Риски лизинга
Пока вы не выкупите оборудование полностью, оно остается чужим. То есть никаких серьезных решений по его судьбе принимать не получится.
За любые царапины, поломки или нарушения договора придется платить штрафы. Причем размеры этих штрафов могут неприятно удивить.
Хотите что-то улучшить или модернизировать? Сначала получите разрешение лизингодателя. А он может и отказать, ведь техника пока что его.
И вот что обидно: в итоге за весь срок лизинга вы заплатите больше, чем стоило бы просто купить это оборудование сразу. Долгосрочная переплата — это цена за возможность не выкладывать всю сумму единовременно.
Риски кредита
При долгосрочных кредитах переплата может достигать полной стоимости покупки — по сути, вы платите в два раза больше.
Рефинансирование превращается в квест: Центробанк ужесточил требования, и банки стали куда разборчивее в одобрении заявок.
Без залога или поручителей получить крупную сумму практически нереально — банкам нужны гарантии возврата денег.
Самое болезненное — если не сможете платить, можете лишиться квартиры, машины или другого заложенного имущества.
Государственная поддержка в 2025 году
Государство активно поддерживает оба направления.
Есть тексты, которые легко распознать как написанные человеком — в них чувствуется живая мысль, естественные речевые обороты, иногда небольшие неточности или авторский стиль. А есть материалы, которые сразу выдают машинное происхождение: слишком правильные, без живых интонаций, с характерными для ИИ конструкциями.
Государство понимает важность обоих типов контента и развивает поддержку в двух направлениях одновременно.
Льготное автокредитование
На программу выделили 36 миллиардов рублей. Если покупаете электромобиль — получаете скидку до 35%. Машина с обычным двигателем? Тогда скидка поменьше — от 20 до 25%.
Субсидированный лизинг
27 миллиардов на поддержку бизнеса
Государство выделило 27 миллиардов рублей на помощь предпринимателям. Малый и средний бизнес может получить субсидии до 35% на свои проекты — довольно щедрые условия.
Основная цель программы — помочь компаниям обновить производство. Проще говоря, если вы планируете закупить новое оборудование или внедрить современные технологии, часть расходов возьмет на себя государство.
Практические рекомендации
Для малого и среднего бизнеса
Выбирайте лизинг при покупке производственного оборудования, транспорта для коммерческих целей. Налоговая экономия и гибкие условия компенсируют более высокую стоимость.
Для крупного бизнеса
Каждую сделку стоит рассматривать отдельно — универсального решения здесь нет. Если у вас есть свободные деньги, кредит часто обходится дешевле. Но у лизинга есть свои плюсы: больше возможностей для маневра и лучшая защита ваших активов.
Для физических лиц
Предпочтительнее кредит, так как лизинг для физлиц обходится дороже из-за отсутствия налоговых льгот.
Выводы
В 2025 году лизинг всё ещё выигрывает у кредита для большинства бизнес-задач. Почему? Всё просто:
Налоги съедают на 45% меньше денег с вашего бюджета
Оформить можно быстро и без лишней бюрократии
Ваши активы под защитой, а масштабироваться можно хоть завтра
Кредит имеет смысл, если покупаете что-то для личных нужд или планируете владеть активом очень долго — здесь важно стать полноценным собственником.
Главное правило: не ленитесь считать. Возьмите калькулятор и просчитайте оба варианта с учётом всех налоговых льгот, процентных ставок и скрытых расходов. Разница может составить сотни тысяч рублей — согласитесь, есть смысл потратить час на расчёты, чтобы потом не кусать локти. К тому же правильно выстроенная схема финансирования сделает ваш денежный поток предсказуемым и здоровым.