Размер шрифта
Цвет фона и шрифта
Изображения
Озвучивание текста
Обычная версия сайта
+7 (985) 230-06-92
+7 (985) 230-06-92 Москва / Россия
Заказать звонок
E-mail
info@vlizing.pro
Адрес
Московская обл, г Орехово-Зуево, Центральный б-р, д 4
Режим работы
Пн. – Пт.: с 9:00 до 18:00
Задать вопрос
Лизинг
  • По предмету лизинга
    • Автолизинг      
      • Грузовые автомобили
      • Легковые автомобили
      • Спецтехника
      • Автобусы
    • Оборудование      
      • Кухонное
      • Строительное
      • Швейное
    • Медоборудование      
      • Косметологическое
      • Стоматологическое
    • Недвижимость
    • Коммерческий транспорт
    • Еще
  • Для кого
    • Юридических лиц      
      • ООО
    • Физических лиц      
      • ИП
    • Малых предприятий
    • Стартапов
  • По сфере деятельности
    • Для сельского хозяйства
    • Для автосервиса
    • Для магазина
  • Со спецусловиями
    • Без первоначального взноса (аванса)
    • Без НДС
    • По параллельному импорту
    • Б/у
  • По виду
    • Операционный
    • Финансовый
    • Возвратный
Кейсы
  • Лизинг автомобилей
  • Лизинг оборудования
Статьи
Информация
  • Новости
  • Отзывы
  • Партнеры
  • Реквизиты
  • Производители
Контакты
    +7 (985) 230-06-92 Москва / Россия
    Заказать звонок
    E-mail
    info@vlizing.pro
    Адрес
    Московская обл, г Орехово-Зуево, Центральный б-р, д 4
    Режим работы
    Пн. – Пт.: с 9:00 до 18:00
    Задать вопрос
    +7 (985) 230-06-92 Москва / Россия
    Заказать звонок
    E-mail
    info@vlizing.pro
    Адрес
    Московская обл, г Орехово-Зуево, Центральный б-р, д 4
    Режим работы
    Пн. – Пт.: с 9:00 до 18:00
    Задать вопрос
    Телефоны
    +7 (985) 230-06-92 Москва / Россия
    Заказать звонок
    E-mail
    info@vlizing.pro
    Адрес
    Московская обл, г Орехово-Зуево, Центральный б-р, д 4
    Режим работы
    Пн. – Пт.: с 9:00 до 18:00
    Задать вопрос
    • +7 (985) 230-06-92 Москва / Россия
      • Телефоны
      • +7 (985) 230-06-92 Москва / Россия
      • Заказать звонок
    • Московская обл, г Орехово-Зуево, Центральный б-р, д 4
    • info@vlizing.pro
    • Пн. – Пт.: с 9:00 до 18:00

    Лизинг для бизнеса: полное руководство по финансовой аренде с правом выкупа

    Главная
    —
    Статьи
    —
    Статьи и советы по лизингу
    Лизинг для бизнеса: полное руководство по финансовой аренде с правом выкупа. Актуальная информация для юридических и физических лиц
    Статьи и советы по лизингу

    Что такое лизинг простыми словами

    Лизинг — это когда бизнесу нужно дорогое оборудование или транспорт, но платить сразу всю сумму нет возможности или желания. Представьте: вы берете технику в долгосрочную аренду, пользуетесь ей, а в конце можете либо вернуть, либо выкупить по остаточной стоимости. Удобно, правда?

    По сути, это финансовый инструмент, который помогает компаниям развиваться без серьезного удара по бюджету. Нужен экскаватор, новые станки или автопарк? Лизинг решает проблему.

    В нашей стране все это дело регулируют два основных документа: специальный закон о лизинге (№ 164-ФЗ) и несколько статей Гражданского кодекса (665-666). Законодатели определяют лизинг как целую систему отношений — лизинговая компания покупает нужное вам имущество, а затем передает его вам в пользование за ежемесячную плату.

    Все просто: вы получаете то, что нужно, когда нужно, а платите постепенно.

    Как работает лизинг: основной принцип

    Как работает лизинг? Проще всего разобрать на конкретном примере.

    Допустим, вашей компании срочно нужен грузовик за 3 миллиона рублей. Денег на полную покупку нет, а кредит брать не хочется. Тут на помощь приходит лизинг.

    Вот как это работает: лизинговая компания покупает нужный вам грузовик и сдает его вам в аренду. Вы делаете первый взнос — обычно это 10-30% от цены машины. А дальше просто платите каждый месяц фиксированную сумму.

    Самое классное — грузовик начинает зарабатывать деньги с первого дня. А когда договор закончится, можете выкупить его по остаточной стоимости и стать полноценным владельцем.

    Есть одна важная особенность: формально грузовик принадлежит лизинговой компании, пока вы его полностью не выкупите. И знаете что? Для бизнеса это даже хорошо — дает массу преимуществ, о которых расскажем дальше.

    Участники лизинговой сделки

    В лизинговых отношениях всегда есть три главных участника:

    Лизингодатель — это лизинговая компания, которая покупает нужное вам оборудование или технику (на свои деньги или привлеченные средства) и сдает его вам в аренду. Лизингодателем может быть специальная лизинговая компания, банк или даже сам производитель техники. Важно понимать: на протяжении всего договора именно лизингодатель остается владельцем имущества.

    Лизингополучатель — это вы, то есть компания или ИП, которые берут имущество во временное пользование. Ваша задача — платить ежемесячные взносы и выполнять условия договора. Кстати, в России лизинг доступен и обычным гражданам, но для них он не так выгоден — налоговых льгот для физлиц нет.

    Поставщик — тот, кто продает оборудование лизинговой компании. Это может быть завод-изготовитель, официальный дилер или даже вы сами (да-да, такое тоже бывает — это называется возвратный лизинг).

    Иногда в сделке появляются и другие участники: страховые компании, банки, которые кредитуют лизингодателя, юридические фирмы и так далее.

    Основные виды лизинга

    В России работают разные виды лизинга — у каждого свои особенности, и выбирать нужно исходя из того, что конкретно нужно вашему бизнесу.

    Какие варианты есть? Тут все зависит от ситуации. Одни компании берут оборудование на короткий срок — протестировать или покрыть сезонный всплеск работы. Другие, наоборот, планируют долгосрочные инвестиции и хотят в итоге выкупить технику себе.

    Есть лизинг, где в конце договора имущество автоматически переходит к вам. А есть такой, где можно решать по ходу — выкупать, продлевать аренду или вообще вернуть.

    Различаются и условия: кто занимается обслуживанием, страховкой, кто несет риски. В некоторых случаях всю головную боль берет на себя лизинговая компания, в других — часть забот остается за вами, но зато условия получаются выгоднее.

    Финансовый лизинг

    Финансовый лизинг — это самая популярная схема лизинга в России, и понять почему несложно. Главный плюс в том, что в конце договора вы просто доплачиваете остаточную стоимость и техника становится полностью вашей.

    Как это работает на практике:

    Сроки и условия Договор обычно заключают на 1-7 лет. Для грузовиков и спецтехники чаще всего выбирают 3 года — это золотая середина. Плюс можете применить ускоренную амортизацию с коэффициентом до 3, что серьезно экономит на налогах (есть нюансы с 1 января 2022г).

    Процесс простой Пользуетесь техникой, платите каждый месяц фиксированную сумму. Когда все выплатили — подписываете договор купли-продажи, и оборудование официально ваше. Обычно срок договора рассчитывают так, чтобы к его окончанию техника почти полностью самортизировалась.

    Когда это выгодно Финансовый лизинг — отличный выбор для дорогого оборудования: производственных линий, экскаваторов, станков. В общем, для всего, что планируете использовать долго и хотите в итоге оставить себе. Не очень подходит для вещей, которые быстро устаревают или нужны временно.

    Операционный (оперативный) лизинг

    Операционный лизинг не предусматривает последующего выкупа имущества. Это скорее долгосрочная аренда с дополнительными услугами.

    Особенности операционного лизинга:

    • Срок договора короче, чем при финансовом лизинге

    • По окончании договора имущество возвращается лизингодателю

    • Лизинговая компания может повторно передавать имущество в аренду

    • Подходит для сезонного использования техники

    • Более распространен в западных странах, в России используется реже

    Операционный лизинг удобен, когда оборудование нужно на короткий срок или когда технология быстро устаревает (например, компьютерная техника, офисное оборудование). Также он подходит для сезонных бизнесов: сельскохозяйственная техника может браться в лизинг только на период полевых работ.

    Возвратный лизинг

    Возвратный лизинг — особая схема, при которой продавец имущества одновременно является его арендатором. Это редкий, но интересный вид лизинга, который в России встречается чаще, чем операционный.

    Как работает возвратный лизинг:

    • Организация приобретает имущество за собственные средства

    • Затем продает это имущество лизинговой компании

    • Одновременно берет его же в лизинг

    • Организация получает обратно большую часть потраченных денег

    • После выплаты всех лизинговых платежей снова становится собственником

    Возвратный лизинг фактически является формой кредита под залог собственного имущества с использованием экономических выгод лизинга. Он помогает высвободить оборотные средства, продолжая использовать то же самое оборудование, и получить налоговые преимущества.

    Другие классификации лизинга

    Лизинг можно разделить на несколько видов в зависимости от того, как именно построена схема сделки.

    Кто участвует в сделке?

    Самый простой вариант — прямой лизинг. Здесь производитель или продавец сам отдает свое имущество в лизинг, без посредников. Удобно, но не всегда возможно.

    Чаще встречается косвенный лизинг — когда между продавцом и вами появляется лизинговая компания. Она покупает нужное вам оборудование и передает его в лизинг.

    Есть еще раздельный лизинг — это уже серьезная схема с кучей участников. Тут и несколько поставщиков могут быть, и лизинговых компаний, плюс банки со страховщиками. Обычно такое встречается в крупных проектах.

    Что берем в лизинг?

    Тут все просто: можно взять что-то движимое — станки, грузовики, компьютеры. А можно и недвижимость — склады, офисы, производственные здания.

    Кстати, необязательно брать что-то с иголочки. Лизинг б/у техники тоже популярен — дешевле выходит, а функции свои выполняет.

    Как платить будем?

    Классический вариант — деньгами по договору. Но есть интересная штука — компенсационный лизинг. Представьте: вы взяли оборудование для производства, а расплачиваетесь той продукцией, которую на нем делаете. Удобно, когда с наличкой туго.

    Можно и комбинировать — часть денежками, часть товаром.

    География имеет значение

    Внутренний лизинг — когда все участники сделки из России. Проще с документами и законодательством.

    Международный лизинг — это когда, скажем, оборудование покупается за границей или лизингодатель иностранный. Тут уже сложнее с валютным законодательством и налогами, зато выбор техники шире.

    Сублизинг

    Представьте: вы взяли в лизинг дорогущий строительный кран на три года, а потом поняли, что он вам нужен всего на полгода. Что делать? Выбрасывать деньги на ветер? Вовсе нет — есть сублизинг!

    Сублизинг — это когда вы передаете свое лизинговое имущество другой компании. В нашем примере вы спокойно найдете организацию, которой кран нужен на оставшиеся два с половиной года, и передадите его им.

    Но есть важный нюанс. Просто так взять и передать имущество нельзя — обязательно нужно получить письменное согласие от лизинговой компании. Без этого документа никаких сделок.

    И еще момент: даже если вы передали имущество дальше, отвечать перед лизингодателем все равно будете вы. То есть если новый получатель что-то сломает или не будет платить, разбираться придется именно вам.

    Что можно взять в лизинг

    В лизинг можно взять практически всё, что не расходуется в процессе работы — то есть имущество, которое служит долго и не теряет своих основных свойств при использовании.

    Что чаще всего берут в лизинг:

    Транспорт:

    • Легковушки (от обычных до премиум-класса)

    • Грузовики всех видов — самосвалы, тягачи, длинномеры

    • Коммерческий транспорт для бизнеса — развозные машины, микроавтобусы

    • Прицепы, полуприцепы, автоцистерны

    Спецтехника:

    • Стройтехника — экскаваторы, погрузчики, бульдозеры, грейдеры

    • Сельхозтехника — комбайны, тракторы и всё для фермерства

    • Складское оборудование — те же вилочные погрузчики

    Оборудование:

    • Целые производственные линии

    • Станки для разных отраслей

    • Медицинская техника

    • IT-оборудование и серверы

    • Полиграфическое оборудование

    Недвижимость:

    • Производственные здания и цеха

    • Складские помещения

    • Офисы

    Авиация и водный транспорт — обычно это уже для серьёзного крупного бизнеса

    Главное правило простое: если имущество дорогое, служит годами и нужно для работы — скорее всего, его можно взять в лизинг.

    Что нельзя взять в лизинг

    Закон четко определяет, какое имущество не подходит для лизинга. Вот основные ограничения:

    Природные ресурсы Землю, леса, водоемы и другие природные объекты в лизинг не дают. Это понятно — такие ресурсы имеют особый статус.

    Расходники и скоропорт Материалы, которые быстро заканчиваются или портятся, тоже под запретом. Сюда входят:

    • Сырье для производства

    • Расходные материалы

    • Товары с коротким сроком годности

    • Оборудование, для покупки которого нужны специализированные лицензии (которых у лизинговых компаний, естественно, нет). Например для производства алкогольной продукции.

    Специальные категории

    • Государственное имущество с ограничениями в обороте

    • Военная техника и оружие (есть редкие исключения)

    • Оборудование без заводских номеров — его просто невозможно идентифицировать

    Кто настоящий владелец?

    Здесь важный момент: лизингодатель остается собственником всё время действия договора. Это не просто формальность.

    В документах на технику (ПТС на машины, ПСМ на спецтехнику) владельцем указывается именно лизинговая компания. А вы как лизингополучатель — пользователь до тех пор, пока не выкупите имущество или не вернете его по окончании договора.

    Получается, вы управляете и извлекаете выгоду из имущества, но юридически оно не ваше. Зато и ответственность за него несете не полную.

    Преимущества и недостатки лизинга

    Преимущества лизинга для бизнеса

    1. Экономия оборотных средств

    Не нужно изымать из оборота крупную сумму для покупки техники. Первоначальный взнос обычно составляет 10-30%, что значительно меньше полной стоимости. Освободившиеся средства можно направить на закупки, зарплаты, рекламу и другие текущие нужды бизнеса.

    1. Налоговые преимущества

    Это ключевое преимущество лизинга для юридических лиц и ИП:

    • Возврат НДС: можно возместить НДС с лизинговых платежей, что значительно снижает налоговую нагрузку

    • Отнесение платежей на расходы: лизинговые платежи в полном объеме включаются в себестоимость, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль

    • Ускоренная амортизация: можно применять коэффициент до 3, что позволяет в три раза быстрее списать стоимость имущества и сэкономить на налоге на имущество (есть нюансы с 1 января 2022г)

    Благодаря налоговым льготам и субсидиям бизнес может сэкономить до 46% стоимости автомобиля или оборудования.

    1. Упрощенное получение

    Получить одобрение на лизинг проще, чем на кредит:

    • Меньше требований к заемщику

    • Часто не нужен залог (залогом является само лизинговое имущество)

    • Быстрее рассмотрение заявки (от нескольких часов)

    • Меньше документов

    • Возможность получить финансирование даже при наличии других кредитов

    1. Гибкие условия

    Лизинговые компании предлагают индивидуальный подход:

    • График платежей можно адаптировать под денежный поток компании

    • Доступны различные схемы: аннуитетные (равные платежи), убывающие, сезонные

    • Возможность пересмотра условий в процессе действия договора

    1. Защита от взысканий

    Поскольку имущество находится на балансе лизинговой компании, оно защищено от ареста и изъятия кредиторами лизингополучателя.

    1. Возможность быстрого обновления техники

    По окончании договора можно вернуть технику и взять новую, более современную модель.

    Недостатки лизинга

    1. Переплата по сравнению с покупкой за собственные средства

    Общая сумма выплат будет выше, чем стоимость имущества. Это плата за удобство и отсутствие необходимости единовременных вложений. Однако для бизнеса с учетом налоговых льгот лизинг часто оказывается выгоднее покупки.

    1. Отсутствие права собственности

    До полного выкупа имущество принадлежит лизинговой компании:

    • Нельзя продать имущество без согласия лизингодателя

    • Ограничения в модификации и использовании

    • Нельзя использовать как залог при получении кредита

    • Все существенные изменения требуют согласования

    1. Риск изъятия при просрочках

    При нарушении условий договора и задержке платежей лизингодатель имеет право изъять имущество без судебного разбирательства.

    1. Обязательства сохраняются при утрате имущества

    Даже если имущество утрачено или уничтожено в результате аварии или несчастного случая, обязательства по выплате всей суммы договора сохраняются. Поэтому обязательно страхование предмета лизинга.

    1. Досрочное расторжение может быть невыгодным

    Досрочная выплата и выкуп обычно предусматривают штрафные санкции или невыгодные условия.

    Лизинг vs кредит: что выгоднее для бизнеса

    Перед каждым предпринимателем рано или поздно встает вопрос: что выбрать — лизинг или кредит? На первый взгляд может показаться, что разница невелика, но на деле эти два способа финансирования работают совершенно по-разному.

    Давайте без лишних сложностей разберемся, в чем суть каждого варианта и когда какой лучше использовать. Это поможет вам принять осознанное решение и не переплатить лишнего.

    Основные отличия лизинга от кредита

    Право собственности:

    • При кредите имущество сразу переходит в собственность покупателя (но остается в залоге у банка)

    • При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании до полного выкупа

    Порог входа:

    • Кредит: жесткие требования банка, можно получить отказ при наличии других кредитов

    • Лизинг: более лояльные требования, проще получить одобрение

    График платежей:

    • Кредит: типовой, шаблонный график

    • Лизинг: индивидуальный график с учетом особенностей бизнеса (можно подстроить под сезонность)

    Дополнительное обеспечение:

    • Кредит: требуется залог и/или поручители

    • Лизинг: залогом является само имущество, дополнительное обеспечение не требуется

    Налоги:

    • Кредит: проценты можно отнести на расходы, НДС не возвращается, платится налог на имущество в полном объеме

    • Лизинг: весь платеж относится на расходы, возврат НДС, возможность применения ускоренной амортизации, льготы по налогу на имущество (есть нюансы с 1 января 2022г)

    Сроки:

    • Кредит: обычно до 5 лет

    • Лизинг: до 7 лет (84 месяца)

    Кому подходит кредит:

    • Физическим лицам

    • Компаниям с отличной кредитной историей и желанием сразу стать собственником

    • При наличии необходимости использовать имущество как залог

    • Компаниям, которые не платят НДС и платят налоги только с доходов (УСН “Доходы”, Патент)

    Кому подходит лизинг:

    • Юридическим лицам и ИП на общей системе налогообложения или на УСН “Доходы минус расходы”

    • Стартапам и малому бизнесу

    • Компаниям, которые хотят оптимизировать налоги

    • Бизнесу, которому важна гибкость условий

    Пример расчета

    Рассмотрим покупку автомобиля при равных условиях.

    При автокредите:

    • Все расходы по содержанию, страхованию несет владелец

    • Требуется первоначальный взнос 20-30%

    • Имущество сразу становится собственностью (но в залоге)

    • Нет налоговых льгот для юридических лиц

    При лизинге:

    • Первоначальный взнос от 0% (при наличии субсидий от государства)

    • Имущество принадлежит лизинговой компании до момента выкупа

    • Для физлиц экономически нецелесообразен

    • Для бизнеса возможен возврат до 46% стоимости благодаря налоговым льготам

    Вывод: для юридических лиц и ИП лизинг часто выгоднее кредита благодаря налоговым преимуществам, даже если формально общая сумма выплат выше.

    Конкретные цифры будут зависеть от многих факторов:

    • Ключевая ставка ЦБ

    • Размер авансового платежа (чем больше сумма, тем меньше процент удорожания)

    • Финансовое состояние компании (чем больше обороты и выручка, тем больше вероятность одобрения и ниже сумма переплаты)

    • Основное направление деятельности лизинговой компании. Если целевое направление лизинговой компании - финансирование автотранспорта, то удорожание на оборудование и недвижимость будет больше.

    Поэтому в каждом конкретном случае необходимо подавать заявки в большое количество лизинговых компаний и сравнивать графики платежей.

    Лизинг vs аренда: в чем разница

    Лизинг часто сравнивают с арендой. Действительно, у них много общего, но есть и принципиальные различия.

    Ключевые отличия лизинга от аренды

    Срок:

    • Аренда — краткосрочная или среднесрочная

    • Лизинг — долгосрочная (обычно близка к сроку полезного использования имущества)

    Право выкупа:

    • Аренда — имущество всегда возвращается собственнику

    • Лизинг — возможность (и часто цель) выкупа по окончании договора

    Выбор имущества:

    • Аренда — выбираете из того, что предлагает арендодатель

    • Лизинг — можете выбрать любое имущество у любого поставщика, а лизинговая компания его приобретет

    Ответственность за имущество:

    • Аренда — обслуживание и ремонт обычно за счет арендодателя

    • Лизинг — лизингополучатель несет расходы по эксплуатации (хотя это зависит от условий договора)

    Авансовый платеж:

    • Аренда — обычно небольшой или отсутствует

    • Лизинг — существенный (10-49% от стоимости)

    Налоговые преференции:

    • Аренда — нет особых льгот

    • Лизинг — значительные налоговые преимущества для бизнеса

    Когда выбрать аренду:

    • Нужна техника на короткий срок

    • Не хотите становиться собственником

    • Важно отсутствие забот по обслуживанию

    • Для разовых проектов

    Когда выбрать лизинг:

    • Планируете долгосрочное использование

    • Хотите в итоге стать собственником

    • Важна оптимизация налогов

    • Нужны гибкие условия финансирования

    Как оформить лизинг: пошаговая инструкция

    Давайте разберемся, как оформить лизинг пошагово — без канцелярщины и лишних слов.

    Весь процесс можно разложить на простые этапы. Каждый из них важен, так что пройдемся по порядку и посмотрим, что вас ждет на каждом шаге.

    Шаг 1. Выбор имущества и поставщика

    Лизингополучатель самостоятельно:

    • Выбирает нужное оборудование или технику

    • Определяет поставщика

    • Согласовывает с ним цену и условия поставки

    • Получает коммерческое предложение или счет

    Это важное отличие от кредита: вы сами решаете, что именно приобретать и у кого, а лизинговая компания лишь финансирует эту покупку.

    Шаг 2. Выбор лизинговой компании и подача заявки

    Необходимо:

    • Изучить условия разных лизинговых компаний

    • Заполнить заявку на лизинг (обычно онлайн)

    • Указать параметры сделки: стоимость имущества, желаемый срок, размер аванса

    Стандартный пакет документов для ООО и ИП:

    • Заявка на лизинг (анкеты и согласия на обработку персональных данных по форме лизинговой компании

    • Копии учредительных документов (для ООО)

    • Копия паспорта руководителя или ИП

    • Бухгалтерская отчетность за последние периоды

    • Справка из банка об оборотах по счетам

    • Справка об отсутствии задолженности по налогам с сайта ФНС

    Для физических лиц:

    • Паспорт

    • Справка о доходах 2-НДФЛ

    • Копия трудовой книжки или трудового договора

    В каждой лизинговой компании собственный список необходимых документов и важно предоставлять именно в том виде, в котором запрашивают.

    В процессе рассмотрения заявки, лизинговая компания может дозапросить дополнительные документы в зависимости от специфики сделки.

    Шаг 3. Рассмотрение заявки

    Лизинговая компания:

    • Анализирует финансовое состояние клиента

    • Оценивает платежеспособность

    • Проверяет кредитную историю

    • Изучает предмет лизинга и условия поставщика

    • Рассчитывает риски

    • Определяет условия сделки

    Срок рассмотрения обычно составляет 1-5 рабочих дней, что значительно быстрее банковского кредита.

    Шаг 4. Согласование условий

    При положительном решении стороны согласовывают:

    • Размер первоначального взноса (аванса)

    • Срок лизинга

    • График платежей (аннуитетный, убывающий, сезонный)

    • Условия страхования

    • Дополнительные услуги

    • Выкупную стоимость и условия выкупа

    Важно внимательно изучить все условия до подписания договора.

    Шаг 5. Заключение договоров

    При оформлении лизинга придется подготовить целый пакет документов:

    Договор лизинга — главный документ между вами и лизинговой компанией. Здесь прописываются все основные условия сделки.

    Договор купли-продажи — его заключает лизингодатель с поставщиком оборудования или техники. По сути, лизинговая компания покупает то, что вам нужно, а потом передает в лизинг.

    Договор страхования — всегда обязателен.

    Акт приема-передачи — документ, подтверждающий, что имущество фактически передано вам и вы его приняли.

    Что обязательно должно быть в договоре лизинга:

    Детальное описание предмета лизинга — марка, модель, технические характеристики, серийные номера. Чем точнее, тем лучше — это поможет избежать недоразумений.

    Размер и график платежей — сколько платить и когда. Обычно это ежемесячные платежи, но могут быть и другие варианты.

    Срок действия договора — четкие даты начала и окончания лизинга.

    Данные поставщика — кто продает имущество лизинговой компании.

    Условия выкупа — если предусмотрена возможность выкупить имущество по окончании срока, то на каких условиях и за какую сумму.

    Шаг 6. Внесение аванса и получение имущества

    Договор подписан — что дальше?

    Всё происходит довольно быстро. Сначала вы вносите первоначальный взнос, после чего лизинговая компания рассчитывается с поставщиком за оборудование. Затем имущество передают вам по акту приёма-передачи, и можно сразу запускать его в работу.

    Здесь есть важный нюанс: формально собственником остаётся лизингодатель, но пользоваться техникой и зарабатывать на ней вы можете с первого дня. По сути, получается идеальная ситуация — оборудование уже работает и приносит доход, а основную сумму вы будете выплачивать постепенно.

    Шаг 7. Эксплуатация и выплата платежей

    В течение срока действия договора:

    • Лизингополучатель использует имущество

    • Вносит лизинговые платежи по графику

    • Несет расходы по эксплуатации (если это предусмотрено договором)

    • Соблюдает условия использования имущества

    Шаг 8. Выкуп имущества

    По окончании договора:

    • При выполнении всех обязательств лизингополучатель получает право выкупа

    • Вносится выкупная стоимость (обычно символическая — 1000-10000 рублей)

    • Подписывается договор купли-продажи

    • Право собственности переходит к бывшему лизингополучателю

    • Имущество переоформляется на нового собственника

    Для автомобилей это означает перерегистрацию в ГИБДД и получение нового ПТС.

    Типы графиков лизинговых платежей

    Одно из преимуществ лизинга — возможность выбрать удобный график платежей. Рассмотрим основные варианты.

    Аннуитетный (равный) график

    Одинаковая сумма платежа на протяжении всего срока договора.

    Преимущества:

    • Легко планировать бюджет

    • Равномерная финансовая нагрузка

    • Удобство для бухгалтерии

    Недостатки:

    • Самый дорогой по общей сумме переплаты

    • Медленный возврат основного долга в начале срока

    Подходит компаниям со стабильным денежным потоком.

    Убывающий график

    Платеж уменьшается каждый месяц или период на определенную сумму.

    Преимущества:

    • Дешевле аннуитета по общей сумме

    • Быстрее снижается основной долг

    Недостатки:

    • Высокая нагрузка в начале срока

    • Требует больших оборотных средств вначале

    Подходит растущему бизнесу, который ожидает увеличения выручки.

    Сезонный (индивидуальный) график

    Платежи подстраиваются под сезонность бизнеса.

    Пример: Для дорожно-строительной компании максимальные платежи приходятся на май-сентябрь (сезон работ), а минимальные — на зимние месяцы.

    Преимущества:

    • Учитывает специфику бизнеса

    • Снижает риск просрочек

    • Оптимальное использование денежного потока

    Недостатки:

    • Доступен не у всех лизинговых компаний

    • Может быть дороже стандартных графиков

    • Требуется обоснование сезонности бизнеса

    Подходит бизнесу с выраженной сезонностью: сельское хозяйство, туризм, строительство.

    Дегрессивный (ступенчатый) график

    При ступенчатых платежах суммы меняются резко — скачками от одного периода к другому. Никаких плавных переходов.

    Как это работает на практике: Полгода платишь 500 000 рублей, следующие полгода уже 300 000, а дальше вообще 200 000.

    Что хорошего:

    • Выходит дешевле аннуитета

    • Точно знаешь, когда и сколько будешь платить

    Подводные камни:

    • Общую стоимость нужно считать особенно внимательно

    Золотое правило: выбирая график платежей, смотри не только на размер ежемесячного взноса. Главное — сколько переплатишь в итоге и под какой процент берёшь.

    Также очень важно обращать внимание на количество платежей, т. к. в разных лизинговых компаниях при подаче заявки на один и тот же срок оно может отличаться. У одних компаний выкупной платеж будет входить в общее количество платежей, а у других он будет учитываться отдельно. В итоге у одних график платежей на 3 года будет 36 месяцев, у других — 37, а у третьих вообще 35. И такое встречается крайне часто.

    Налоговые преимущества лизинга

    Почему бизнес так любит лизинг? Все дело в налогах — именно здесь кроется главная выгода. Давайте разложим все по полочкам.

    Пока компании мучаются с кредитами и собственными средствами на покупку оборудования, умные предприниматели используют лизинг и экономят на налогах вполне законно. Как это работает?

    Во-первых, лизинговые платежи полностью относятся на расходы. Покупаете станок за миллион в кредит — амортизируете его годами, а проценты списываете отдельно. Берете тот же станок в лизинг — всю сумму ежемесячного платежа сразу включаете в расходы и уменьшаете налогооблагаемую прибыль.

    Во-вторых, ускоренная амортизация. При лизинге можно применять коэффициент до 3 — то есть списывать оборудование в три раза быстрее обычного. Это особенно выгодно для дорогой техники, которая обычно амортизируется десятилетиями (есть нюансы с 1 января 2022г).

    И наконец, НДС. При покупке вы платите НДС сразу со всей суммы. При лизинге — только с каждого платежа постепенно, что существенно улучшает денежный поток.

    Получается, что государство фактически субсидирует обновление основных фондов через налоговые льготы по лизингу. Неудивительно, что этим инструментом активно пользуются и малый бизнес, и крупные корпорации.

    Возмещение НДС

    Если вы работаете как ООО или ИП на общей системе налогообложения, то НДС с лизинговых платежей можно вернуть. Это неплохая возможность сэкономить.

    Что нужно для вычета:

    • Лизинговое имущество должно использоваться в деятельности, с которой вы платите НДС

    • Лизингодатель должен выставить вам счет-фактуру

    • Все операции нужно правильно отразить в бухучете

    • Сохраняйте документы, которые подтверждают операцию

    Главный плюс — НДС возвращается не одной суммой в конце, а постепенно с каждым ежемесячным платежом. Это заметно помогает с оборотными средствами и делает денежный поток более предсказуемым.

    Отнесение платежей на расходы

    Вся сумма, которую вы платите по лизингу (минус НДС), идет в расходы и снижает налог на прибыль. Но есть нюансы в зависимости от того, на чьем балансе числится имущество.

    Если имущество на балансе лизинговой компании: Здесь всё просто — весь лизинговый платеж целиком попадает в расходы. Это удобно, потому что экономия на налогах получается максимальная.

    Если имущество переходит на ваш баланс: Тут чуть сложнее. В расходы включается лизинговый платеж, но нужно вычесть из него амортизацию. Зато появляется бонус — можно использовать ускоренную амортизацию, что тоже неплохо экономит налоги (есть нюансы с 1 января 2022г).

    Ускоренная амортизация

    Если имущество находится на балансе лизингополучателя, можно применять ускоренную амортизацию с коэффициентом до 3.

    Что это дает:

    • Имущество амортизируется в 3 раза быстрее обычного

    • За 3 года можно списать то, что при покупке списывалось бы 9 лет

    • Это существенно снижает налог на имущество

    • Выкупная стоимость в конце срока минимальна

    Пример: Оборудование стоимостью 3 млн рублей, срок полезного использования 10 лет.

    • При покупке: амортизация 300 тыс. руб./год

    • При лизинге с коэффициентом 3: амортизация 900 тыс. руб./год

    За 3 года можно полностью списать стоимость, а не растягивать на 10 лет.

    С 1 января 2022 года вступили в силу изменения, поэтому правила расчета амортизации лучше всего стоит уточнить у вашего бухгалтера.

    Налог на имущество

    Кто платит налог на имущество в лизинге?

    С 1 января 2022 года имущество числится всегда на балансе лизингодателя, поэтому вы как лизингополучатель вообще забываете про налог на имущество.

    Транспортный налог

    За транспортный налог отвечает тот, на кого машина оформлена в ГИБДД или Гостехнадзоре. И неважно, кто там числится балансодержателем.

    Как это работает на практике: Автомобиль в лизинге зарегистрирован на лизинговую компанию. Значит, она и будет платить транспортный налог. А потом просто заложит эти расходы в ваши ежемесячные платежи.

    Общая экономия

    Благодаря всем налоговым преференциям бизнес может сэкономить:

    • На возврате НДС — до 20% от платежей

    • На налоге на прибыль — до 20% от платежей

    • На налоге на имущество — до 2,2% от стоимости ежегодно

    • На транспортном налоге — в зависимости от мощности ТС

    • Экономия за счет субсидий - 4-5%.

    Суммарная экономия может достигать 40-46% от стоимости имущества.

    Важно: налоговые преимущества доступны только юридическим лицам и ИП. Для физических лиц лизинг налоговых льгот не дает, поэтому часто оказывается дороже кредита.

    Как выбрать лизинговую компанию: практические советы

    Успех лизинговой сделки во многом зависит от надежности и условий лизинговой компании. При выборе обратитесь к следующим критериям:

    1. Репутация и опыт на рынке

    • Как долго компания работает на рынке

    • Количество заключенных и выполненных сделок

    • Отзывы реальных клиентов

    • Рейтинги в профессиональных изданиях

    2. Финансовая устойчивость

    • Размер портфеля компании

    • Финансовые показатели

    • Кредитный рейтинг от агентств

    • Наличие крупных инвесторов или материнской компании

    Это важно, потому что банкротство лизингодателя может создать проблемы даже добросовестному лизингополучателю.

    3. Условия лизинга

    • Процент удорожания (аналог ставки по кредиту, но по другому рассчитывается)

    • Размер первоначального взноса

    • Максимальный срок лизинга

    • Гибкость графиков платежей

    • Возможность досрочного погашения

    • Штрафы и пени за просрочку

    Не ориентируйтесь только на низкую ставку — изучите общую стоимость и все дополнительные условия.

    4. Дополнительные услуги

    • Помощь в подборе техники

    • Организация техобслуживания

    • Страхование

    • Регистрационные действия

    • Юридическое сопровождение

    • Онлайн-сервисы для клиентов

    5. Требования к клиенту

    • Минимальный срок существования бизнеса

    • Требования к финансовым показателям

    • Перечень необходимых документов

    • Возможность работы с начинающими предпринимателями

    • Лояльность к компаниям с кредитной нагрузкой

    6. Специализация

    • Какие виды имущества финансирует компания

    • Есть ли специальные программы для вашей отрасли

    • Работает ли с б/у техникой

    • Наличие партнерских программ с производителями

    7. География присутствия

    • Есть ли офисы в вашем регионе

    • Возможность удаленного оформления

    • Скорость реагирования на обращения

    8. Прозрачность условий

    • Понятность договора

    • Отсутствие скрытых комиссий

    • Четкий расчет всех платежей

    • Открытость в общении

    Обратитесь в несколько компаний, получите расчеты и сравните не только процентную ставку, но и общую стоимость сделки, условия и качество сервиса.

    Часто задаваемые вопросы о лизинге

    Можно ли досрочно погасить лизинг?

    Хотите выйти из лизинга раньше срока? Технически это возможно — почти все лизинговые компании разрешают досрочное погашение, но только если это четко прописано в вашем договоре и согласовано заранее.

    Правда, торопиться не стоит. Вот почему досрочный выкуп может ударить по карману:

    Остаточная стоимость вырастет При досрочном погашении вы заплатите больше, чем планировали изначально.

    Потеряете налоговые льготы А это была одна из главных причин, почему вы выбрали лизинг, верно? Все преимущества по налогам просто исчезнут.

    Попадете под подозрение налоговой Слишком быстрый выкуп — красная тряпка для контролеров. Они могут подумать, что вы изначально планировали быструю покупку.

    И вот тут начинается самое неприятное. Налоговая может переквалифицировать ваш лизинговый договор в обычный товарный кредит. Результат? Прощайте, налоговые вычеты и льготы. Все то, ради чего затевался лизинг, улетучится.

    Поэтому перед досрочным погашением хорошо взвесьте все за и против. Иногда лучше дождаться окончания договора и получить все запланированные выгоды.

    Когда лизинговое имущество регистрируют в госорганах?

    Что нужно регистрировать? Да практически всё серьёзное имущество:

    • Машины, трактора и прочую технику — в ГИБДД или Гостехнадзоре

    • Опасное оборудование (то, что может навредить, если что-то пойдёт не так)

    • Самолёты, яхты, катера — всё, что летает и плавает

    • Квартиры, дома, участки — через Росреестр

    Могут ли государственные учреждения брать в лизинг?

    Да, государственные и муниципальные учреждения могут быть лизингополучателями. Для них установлены особенности:

    • Лизингодатель сам выбирает продавца

    • Все расчеты только в денежной форме

    • Залогом может быть только лизинговое имущество

    • Размер платежей может изменяться в соответствии с бюджетной сметой

    Что такое фиктивный лизинг?

    Фиктивный лизинг — это когда компании прикрываются лизинговым договором, а на деле просто покупают оборудование в рассрочку. Зачем такие сложности? Всё ради налоговых льгот и господдержки, которые положены именно лизингополучателям.

    Но государство не дремлет. Такие махинации быстро раскрываются, и последствия могут быть серьёзными:

    • Налоговая откажет в вычетах, на которые вы рассчитывали

    • Придётся доплачивать налоги — иногда очень существенные суммы

    • Штрафы никто не отменял

    • В особо тяжёлых случаях дело может дойти до уголовной ответственности

    Как понять, что лизинг фиктивный? Обычно это видно невооружённым глазом. Договор заключается на подозрительно короткий срок, имущество выкупается практически сразу после получения, а все документы оформлены чисто формально — без реального намерения использовать лизинговую схему по назначению.

    В общем, если хочется сэкономить на налогах — лучше делать это законными способами. Игра не стоит свеч.

    Кто несет расходы по страхованию?

    Расходы по страхованию несет лизингополучатель — либо напрямую, либо эти расходы включены в лизинговые платежи. Страхование может быть:

    • Обязательным (ОСАГО для автомобилей)

    • Добровольным, но требуемым лизингодателем (КАСКО)

    • От рисков утраты или повреждения

    Страхование защищает обе стороны: если имущество повреждено или утрачено, страховая компания компенсирует убытки.

    Важный момент, если страховка включена, в лизинговые платежи, к ней добавляется процент. Поэтому дешевле оплачивать страховку сразу и самостоятельно.

    Выводы и рекомендации

    Знаете, многие предприниматели до сих пор считают, что лизинг — это что-то сложное и дорогое. А зря! На самом деле это крутой способ получить нужное оборудование без головной боли.

    В чем суть лизинга

    Не нужно отдавать все деньги сразу Представьте: вам нужен грузовик за 3 миллиона. Вместо того чтобы забрать из оборота всю сумму (а где ее взять?), вы платите небольшой аванс и сразу начинаете зарабатывать на новой технике.

    Налоги? Легко! Тут лизинг вообще красавчик. Возвращаете НДС, списываете платежи на расходы, используете ускоренную амортизацию — в итоге экономите до 40-46% от стоимости. Особенно круто для ООО и ИП.

    Лучше кредита во многом Одобряют проще и быстрее, условия гибче, сроки длиннее. В общем, банки нервно курят в стороне.

    Бонус: защита от кредиторов Пока имущество числится у лизингодателя, никто не сможет его арестовать. Неплохая защита, согласитесь?

    Кому точно стоит присмотреться к лизингу

    • Малому и среднему бизнесу — когда свободных денег нет, а технику купить надо

    • Стартапам — банки им кредиты дают неохотно, а лизинговые компании лояльнее

    • Компаниям на общей системе налогообложения — здесь налоговые льготы работают на полную

    • Тем, кто покупает дорогую технику — грузовики, экскаваторы, станки

    • Сезонному бизнесу — можно подстроить график платежей под свои доходы

    А вот когда лизинг не очень

    Честно скажем — подходит не всем:

    • Физлицам лучше смотреть в сторону автокредита

    • Упрощенцам на “доходах” налоговые плюшки урезанные

    • При покупке недорогих вещей переплата может не окупиться

    • Если нужна полная свобода с имуществом с первого дня

    Что проверить перед подписанием

    • Посчитайте реальную экономию (не на пальцах, а с калькулятором)

    • Сравните предложения разных компаний — разброс может быть приличный

    • Смотрите не только на ставку, но на общую переплату

    • Изучите мелкий шрифт в договоре (особенно про досрочное погашение)

    • Проверьте репутацию лизинговой компании

    • Подумайте про страховку

    • Выберите удобный график платежей

    Итого

    Лизинг — это не волшебная палочка, но очень полезный инструмент. Если грамотно подойти, можно быстро получить нужные активы и при этом сэкономить на налогах.

    Планируете покупать технику? Не спешите доставать кошелек или бежать в банк за кредитом. Сначала посчитайте лизинг — во многих случаях это будет лучший вариант.

    Нужна помощь с оформлением?

    Если разбираться самому некогда, обратитесь к специалистам. Мы поможем:

    • Найти лучшие условия

    • Подать заявки в нужные компании

    • Выбрать оптимальное предложение

    • Сэкономить 5-7% на оформлении

    Профессиональная помощь экономит время, деньги и нервы. А это дорогого стоит.

    • Комментарии
    • Вконтакте
    Загрузка комментариев...
    Назад к списку
    Информация
    Новости
    Отзывы
    Партнеры
    Реквизиты
    Производители
    Каталог
    Спецтехника / коммерческий транспорт
    Спортивное и фитнес оборудование
    Лизинг
    Грузовых автомобилей
    Легковых автомобилей
    Автобусов
    Спецтехники
    Оборудования
    Сельскохозяйственного оборудования
    Медицинского оборудования
    Возвратный лизинг
    +7 (985) 230-06-92
    +7 (985) 230-06-92 Москва / Россия
    Заказать звонок
    E-mail
    info@vlizing.pro
    Адрес
    Московская обл, г Орехово-Зуево, Центральный б-р, д 4
    Режим работы
    Пн. – Пт.: с 9:00 до 18:00
    Заказать звонок
    info@vlizing.pro
    Московская обл, г Орехово-Зуево, Центральный б-р, д 4
    © 2025 Выгодный лизинг
    Политика обработки персональных данных