Лизинг — один из самых эффективных инструментов для бизнеса, который позволяет приобрести нужное имущество без единовременного изъятия крупных сумм из оборота. Но чтобы получить одобрение, важно заранее понимать, кому лизинг доступен, какие документы потребуются и что лизинговые компании проверяют в первую очередь.
Кому подходит лизинг: требования к лизингополучателю
Прежде всего разберёмся, кто вообще может стать лизингополучателем в России.
Подходящие организационно-правовые формы
Лизинг доступен для:
ООО (Общество с ограниченной ответственностью)
АО (Акционерное общество)
ИП (Индивидуальный предприниматель)
Самозанятые и государственные (муниципальные) организации — МУПы, муниципальные школы и прочие структуры с государственным участием — в стандартный лизинг не вписываются. Госструктуры обязаны приобретать имущество через тендеры по 223-ФЗ или 44-ФЗ, и далеко не каждая лизинговая компания готова с ними работать.
Важно: мы работаем исключительно с юридическими лицами и ИП. Физическим лицам лизинг, как правило, невыгоден: переплата по нему выше, чем по кредиту, а налоговых преференций нет.
Система налогообложения: ключевой фактор выгодности
Лизинг — это прежде всего инструмент налоговой оптимизации. Именно поэтому система налогообложения напрямую влияет на то, насколько лизинг выгоден для конкретной компании.
Лизинг выгоден при:
ОСН (Общая система налогообложения) — наиболее выгодный вариант. Лизинговые платежи уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль (ставка с 2025 года — 25%), а входящий НДС 22% принимается к вычету.
УСН «Доходы минус расходы» — лизинговые платежи учитываются в расходах и снижают налоговую нагрузку.
ЕСХН — особый режим для сельхозпроизводителей, лизинг также актуален.
Лизинг менее выгоден или невыгоден при:
УСН «Доходы» — расходы не учитываются, нет налоговой экономии от лизинговых платежей.
Патентной системе — аналогичная ситуация.
Важная новость 2026 года: с 1 января 2026 года НДС вырос с 20 до 22% (Федеральный закон № 425-ФЗ от 28.11.2025). Одновременно введён лимит на освобождение от НДС по УСН: если выручка компании за 2025 год превысила 20 млн рублей, в 2026 году она должна платить НДС. Если компания выбрала ставку 22%, то вычет входного НДС по лизинговым договорам становится доступным — лизинг оказывается выгодным инструментом уже для значительно большего числа предпринимателей.
При этом компании на УСН с пониженными ставками НДС (5% или 7%) права на вычет входного НДС по лизингу не имеют.
Срок работы компании
Лизинговые компании внимательно смотрят на возраст бизнеса:
Оптимально: от 1 года с момента регистрации
Минимум: от 9 месяцев — многие лизинговые компании готовы рассматривать такие заявки
Исключение для легковых автомобилей: некоторые компании финансируют даже с 1 месяца существования, но при повышенном авансовом платеже (40–49%)
Обороты по расчётному счёту
Базовое правило: ежемесячный оборот по счёту должен превышать ежемесячный лизинговый платёж в 10–12 раз.
Например, если платёж составляет 100 000 рублей в месяц, оборот должен быть не менее 1–1,2 млн рублей.
Для сезонного бизнеса (сельское хозяйство, дорожное строительство и т.д.) возможен индивидуальный график платежей: минимальные выплаты в несезон и повышенные — в период активной работы.
Активная деятельность
Лизинговая компания хочет видеть, что бизнес живёт и работает:
Наличие действующих договоров
Акты выполненных работ
Стабильные обороты по расчётному счёту
Что можно взять в лизинг
По нашему российскому закону (это №164-ФЗ «О финансовой аренде») взять в лизинг можно практически любое имущество, которое не расходуется в процессе использования — и движимое, и недвижимое. Исключения тоже есть: нельзя оформить лизинг на землю, природные объекты и то, что государство вообще запретило продавать-покупать.
Что чаще всего берут в лизинг:
Легковушки (от обычных до премиум-сегмента)
Грузовики: самосвалы, тягачи, прицепы
Спецтехнику: экскаваторы, погрузчики, бульдозеры, грейдеры
Оборудование для производства и торговли
Коммерческую недвижимость (правда, здесь есть свои заморочки с законодательством, поэтому встречается реже)
Документы для оформления лизинга
Конкретный пакет документов зависит от организационной формы и системы налогообложения. Ниже — стандартный перечень.
Учредительные и регистрационные документы
Для компаний (ООО или АО) и индивидуальных предпринимателей список документов будет немного отличаться, но суть одна — нужно подтвердить, что вы действительно существует как бизнес и имеете право подписывать договоры.
Если вы ООО или АО:
Свежая выписка из ЕГРЮЛ — это как справка о том, что ваша компания живёт и здравствует
Свидетельства ОГРН и ИНН (хотя сейчас это часто уже в одном документе)
Устав — основной документ, который описывает, как работает ваша компания
Что-то, что подтверждает полномочия директора: решение учредителей о назначении или приказ
Если сумма сделки крупная для вашей компании, понадобится протокол или решение о согласовании такой сделки
Паспорт директора
Если вы ИП:
Выписка из ЕГРИП (по сути, та же история, что и для компаний)
Свидетельства ОГРН и ИНН
Ваш паспорт — поскольку вы и есть владелец бизнеса
Да, бумажек много. Но это стандартный набор, который запрашивают практически везде — просто чтобы убедиться, что всё по-честному и легально.
Финансовые документы
Состав финансового пакета зависит от системы налогообложения.
Для ООО/АО на ОСН:
| Документ | Примечание |
|---|---|
| Бухгалтерский баланс | Строки 1600 и 1700 должны совпадать |
| Отчёт о финансовых результатах | Строка 2400 — прибыль, не убыток |
| Налоговая декларация по налогу на прибыль | С отметкой о сдаче в ФНС |
| Налоговая декларация по НДС | С отметкой о сдаче в налоговую |
| Анализ 51-го счёта | |
| Оборотно-сальдовые ведомости | |
| Банковская справка с оборотами |
Для ООО/ИП на УСН:
Декларация по УСН с отметками о сдаче
Банковская справка с оборотами по расчётному счёту
Книга учёта доходов и расходов (КУДиР) — при запросе лизинговой компании
Для ИП на патентной системе:
- Копия патента
Для организаций на ЕСХН:
Декларация по ЕСХН
Документы о получаемых дотациях (при наличии)
Требования к заверению документов различаются: одни лизинговые компании принимают скан-копии, другие требуют нотариальное заверение или живые печати. Это нужно уточнять отдельно для каждой компании.
Дополнительная информация, которую запросят
Помимо документов, лизинговая компания изучит:
Наличие и условия действующих договоров лизинга или кредитов
Наличие задолженностей по налогам и кредитам
Наличие судебных разбирательств
Возможность поручительства директора или аффилированной компании
Наличие дополнительного залога
Контракты, обеспечивающие стабильный денежный поток
Коммерческое предложение от поставщика
Это обязательный элемент: без КП с указанием стоимости и характеристик имущества оформление лизинга не начнётся. Вы сами выбираете поставщика и предмет лизинга — лизинговая компания лишь финансирует покупку.
Как лизинговая компания принимает решение об одобрении
После подачи полного пакета документов лизинговая компания проводит оценку. Сроки варьируются от нескольких часов до нескольких недель — в зависимости от стоимости имущества и сложности сделки.
Упрощённо процесс выглядит так:
Проверка открытых источников — возраст компании, финансовая отчётность, наличие судов, госзакупки, действующие и закрытые договоры лизинга
Анализ финансовых документов — оценка платёжеспособности, стабильности оборотов, прибыльности
Изучение сделки — ликвидность предмета лизинга, надёжность поставщика
Принятие решения и формирование условий — сумма аванса, ставка удорожания, срок, график платежей
Средний процент удорожания в лизинге на 2026 год ориентировочно соответствует ключевой ставке ЦБ — порядка 16% годовых. Итоговые условия зависят от конкретной лизинговой компании, предмета лизинга и финансового профиля клиента.
Что проверяют в документах: на что обратить внимание
Чтобы не получить отказ из-за технических ошибок, убедитесь в следующем:
Баланс сходится: строки 1600 и 1700 должны быть равны
Компания прибыльна: строка 2400 — положительное значение
На декларациях есть отметки о сдаче в ФНС
Документы актуальны: у бухгалтерской отчётности есть «срок годности», и лизинговые компании принимают только свежие версии
Данные компании совпадают во всех документах
КП от поставщика есть в наличии до начала подачи заявок
Лизинг и кредитная история
С 1 октября 2024 года лизинговые компании должны отправлять информацию о своих договорах в бюро кредитных историй — это требование закона № 218-ФЗ «О кредитных историях». Теперь лизинг напрямую влияет на вашу кредитную историю: платите вовремя — она улучшается, допускаете просрочки — портится.
Кстати, сами лизинговые компании тоже изучают вашу кредитную историю, когда вы подаете заявку. Так что теперь это работает в обе стороны.
Почему оформлять лизинг лучше через профессионалов
Самостоятельная подача заявок в лизинговые компании — это потеря времени и денег. Вот почему:
Экономия денег. Когда лизинговые компании знают, что вы сравниваете их условия, они предлагают более выгодные графики. За счёт одновременной рассылки заявок в несколько компаний и сравнения результатов можно сэкономить 5–7% от суммы сделки — это 50–70 тысяч рублей с каждого миллиона.
Экономия времени. Брокер рассылает заявки сразу в десятки лизинговых компаний, соответствующих параметрам сделки, и сводит все предложения в одну таблицу. Самостоятельно обойти такое же количество компаний займёт недели.
Меньше стресса. Вам не придётся объяснять одно и то же множеству менеджеров, самостоятельно отслеживать актуальность документов и разбираться в требованиях каждой лизинговой компании.
Если вы хотите оформить лизинг быстро, выгодно и без лишних сложностей — свяжитесь с нами. Мы работаем с более чем 30 лизинговыми компаниями и сделаем всё, чтобы условия сделки были оптимальными именно для вашего бизнеса.
Часто задаваемые вопросы
Может ли физическое лицо оформить лизинг?
Технически — да, можете. Но вот стоит ли? Скорее всего, нет. Переплата по лизингу для физлиц обычно выше, чем по обычному автокредиту, а тех налоговых плюшек, которые получает бизнес, у вас не будет. Так что если вы частное лицо, присмотритесь лучше к классическому кредиту — выйдет выгоднее.
Обязателен ли авансовый платёж?
Почти всегда — да. Обычно это 10–30% от стоимости того, что берёте в лизинг. Если ваша компания совсем молодая (меньше года на рынке) и вы хотите легковушку, будьте готовы выложить больше — аванс может подскочить до 40–49%.
Сколько времени занимает одобрение лизинга?
Тут как повезёт: от пары часов до нескольких недель. Быстрее всего проходят сделки на легковых машин, особенно если у вашей компании чистая финансовая репутация.
Влияет ли лизинг на кредитную историю?
Да, влияет. С октября 2024 года лизинговые компании передают инфу о ваших договорах в бюро кредитных историй. Так что теперь это учитывается наравне с кредитами.
Что будет, если лизинговая компания откажет в финансировании?
Если работаете через лизингового брокера и получили отказы от всех компаний, куда подавали заявки, брокер вернёт вам деньги. А вот если идёте напрямую в лизинговую компанию, такой подстраховки обычно нет — учитывайте это.