Автомобиль в лизинг: пошаговая инструкция по оформлению для бизнеса и ИП

Новый автомобиль для бизнеса — это инвестиция, которая может ударить по бюджету. Но есть способ получить нужную технику без крупных единовременных вложений — лизинг. Эта финансовая услуга позволяет пользоваться автомобилем уже сегодня, платя небольшими суммами ежемесячно, и при этом получать налоговые льготы. Разберёмся, как взять автомобиль в лизинг, какие документы понадобятся и в чём преимущества этой схемы.

Что такое лизинг автомобиля простыми словами

Представьте: вам нужна машина, но покупать её целиком прямо сейчас не хочется или невыгодно. Вот тут и появляется лизинг — по сути, это долгосрочная аренда с возможностью потом оставить машину себе.

Работает просто: лизинговая компания покупает нужный вам автомобиль и отдаёт его вам в пользование. Вы каждый месяц платите взносы, ездите на машине, а когда договор заканчивается — можете либо выкупить её за остаточную стоимость (обычно символическую), либо вернуть обратно.

В чём фишка?

Главное отличие от кредита — машина формально не ваша до самого конца. Если при автокредите вы сразу становитесь собственником (правда, с обременением банка), то в лизинге владелец — лизинговая компания. Только когда полностью рассчитаетесь и выкупите авто — оно станет вашим по документам.

Это ключевой момент, который создаёт и преимущества, и некоторые нюансы в использовании. Но об этом чуть позже.

А это вообще легально?

Абсолютно. Лизинг в России работает по Федеральному закону №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». По закону в лизинг можно взять любой транспорт — легковушку, грузовик, спецтехнику, автобус. Всё официально и прозрачно.

Кто может оформить лизинг на автомобиль

В России лизинг автомобилей доступен в первую очередь для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Это связано с налоговыми преимуществами, которые делают лизинг особенно выгодным именно для бизнеса.

Для юридических лиц и ИП лизинг — это:

• Возможность учитывать лизинговые платежи в расходах

• Возврат НДС

• Ускоренная амортизация

• Снижение налогооблагаемой базы

Физические лица теоретически тоже могут оформить лизинг, но на практике это менее распространено. Дело в том, что физлица не получают налоговых льгот, а НДС включается в платёж, что делает его дороже кредита. Поэтому большинство лизинговых компаний ориентированы на корпоративных клиентов.

Самозанятые также могут воспользоваться лизингом. Многие лизинговые компании предлагают специальные программы для самозанятых, особенно в сфере такси и грузоперевозок.

Основные требования к лизингополучателям

Для юридических лиц:

• Срок ведения бизнеса от 6-12 месяцев (у некоторых компаний возможно оформление и для более молодого бизнеса при наличии поручителя)

• Положительная финансовая отчётность

• Отсутствие крупных задолженностей

Для ИП:

• Срок деятельности от 1 года

• Подтверждение дохода

• ИНН и выписка из ЕГРИП

Для физических лиц:

• Возраст от 18 лет

• Постоянный доход

• Положительная кредитная история (желательно)

Важное преимущество лизинга — упрощённые требования по сравнению с кредитом. Лизинговые компании более лояльны к заёмщикам, требуют меньше документов, а решение принимается быстрее.

Виды лизинга автомобилей

Есть несколько основных видов лизинга, и они отличаются друг от друга условиями и тем, для чего их используют.

Финансовый лизинг

Это самый распространённый вид. Срок договора приближен к сроку полезного использования автомобиля. По окончании договора вы выкупаете машину по минимальной остаточной стоимости (часто 1000 рублей) и становитесь её полноправным владельцем.

Когда подходит: если вы планируете использовать автомобиль долго и хотите в итоге стать его собственником.

Операционный (оперативный) лизинг

Срок договора меньше срока службы автомобиля. После окончания договора вы возвращаете машину лизинговой компании или продлеваете договор. Выкуп не предусмотрен или возможен по рыночной остаточной стоимости.

Когда подходит: если вам нужна техника на ограниченный срок или вы предпочитаете регулярно обновлять автопарк.

Возвратный лизинг

Вы продаёте свой автомобиль лизинговой компании, а затем берёте его в лизинг. Так вы получаете свободные деньги, но продолжаете пользоваться машиной.

Когда подходит: когда бизнесу срочно нужны оборотные средства, но расставаться с транспортом нельзя.

Чем лизинг отличается от автокредита

Многие путают лизинг с кредитом, но это принципиально разные финансовые инструменты.

Главное преимущество лизинга — налоговая оптимизация для бизнеса. Лизинговые платежи уменьшают налогооблагаемую базу, НДС принимается к вычету, а ускоренная амортизация дополнительно снижает налоги.

Главное преимущество кредита — вы сразу становитесь собственником автомобиля.

Преимущества лизинга автомобиля

Для бизнеса

Налоги работают на вас. Лизинговые платежи сразу идут в расходы — налог на прибыль автоматически становится меньше. Плюс НДС из этих платежей можно вернуть через вычет. Никаких сложных схем — всё по закону и прозрачно.

Живые деньги остаются в деле. Не нужно сразу отдавать всю сумму за машину. Платите частями, а свободные средства пускайте на зарплаты, закупки или развитие — туда, где они принесут реальную пользу бизнесу.

Амортизация на стероидах. По закону авто в лизинге можно списывать в три раза быстрее обычного. Это значит, что налоговая база уменьшается ещё активнее, а вы экономите больше.

Минимум бюрократии. Забудьте про стопки документов и долгие согласования. Лизинг оформляется проще кредита: меньше справок, быстрее решение, мягче требования к финансовому состоянию компании.

Нет залога. Машина юридически принадлежит лизинговой компании — это и есть обеспечение сделки. Не нужно закладывать офис, оборудование или другое имущество.

Цены ниже рыночных. Лизинговые компании берут авто крупными партиями и выбивают серьёзные скидки у дилеров. Часть этой выгоды достаётся вам — машина обходится дешевле, чем если покупать её самостоятельно.

Платежи под ваш ритм. График можно подстроить под сезонность бизнеса: больше платите в высокий сезон, меньше — когда денег поменьше. Индивидуальный подход вместо жёстких стандартных условий.

Всё в одном пакете. Многие компании сразу предлагают страховку, регистрацию в ГИБДД, техобслуживание. Не надо бегать по инстанциям — за вас уже всё организовали.

Для физических лиц

Для физлиц лизинг менее выгоден из-за отсутствия налоговых льгот и включённого в платёж НДС. Однако есть свои плюсы:

• Минимальный пакет документов при высоком авансе

• Возможность тестировать бизнес-идею (например, в такси)

• Не нужно страхование жизни (в отличие от автокредита)

Недостатки и риски лизинга

У лизинга, конечно, есть и обратная сторона медали. Вот что стоит учесть:

Машина — не ваша. Пока не выкупите, хозяин — лизинговая компания. Захотели сдать авто в субаренду или махнуть за границу? Придётся согласовывать. Каждый раз.

Договор заточен под конкретную машину. Решили поменять условия на ходу? Увы, не так-то просто. Лизинг — штука довольно жёсткая в этом плане.

Просрочка — это серьёзно. В кредите банк может пойти навстречу, дать отсрочку, реструктурировать долг. Здесь всё быстрее: не платите — машину могут забрать без долгих разговоров.

Лизинговая компания решает за вас. Страховка, сервис, ТО — часто всё это организует лизингодатель. С одной стороны, удобно. С другой — выбора особо нет.

Переплата никуда не делась. В итоге можете отдать столько же, сколько по кредиту, а то и больше — особенно если растягиваете выплаты на долгий срок.

Пошаговая инструкция: как взять автомобиль в лизинг

Шаг 1. Выбор автомобиля

Определитесь с маркой, моделью и комплектацией. Можно выбрать автомобиль самостоятельно у дилера или воспользоваться каталогом лизинговой компании. Многие крупные лизингодатели предлагают онлайн-каталоги с актуальными ценами.

Важно: лизинг доступен не только на новые, но и на подержанные автомобили.

Шаг 2. Выбор лизинговой компании

Смотрите на несколько ключевых моментов:

• Как давно компания в деле — чем больше стаж, тем спокойнее можно спать

• Условия сделки — какой процент удорожания, сколько нужно авансом, когда платить

• Что о них говорят — почитайте реальные отзывы клиентов

• Есть ли офис рядом — с местным представительством любые вопросы решаются быстрее

Из крупных и проверенных: СберЛизинг, ВТБ Лизинг, Альфа-Лизинг, Газпромбанк Лизинг.

Шаг 3. Подготовка документов

Для юридических лиц:

• Устав организации

• Учредительные документы

• Выписка из ЕГРЮЛ

• Карточки организации

• Приказ о назначении генерального директора

• Доверенность на подписание договоров (если применимо)

• Решение о заключении сделки лизинга (не всегда)

• Финансовая отчётность

Для ИП:

• Копия паспорта

• ИНН, СНИЛС

• Выписка из ЕГРИП

• Справка о доходах (2-НДФЛ, 3-НДФЛ или банковская выписка)

• Справка о постановке на учёт самозанятого (если применимо)

Для физических лиц:

• Паспорт

• ИНН, СНИЛС

• Справка о доходах

• Водительские права

Конкретный перечень зависит от лизинговой компании и суммы сделки. Некоторые компании предлагают экспресс-лизинг с минимальным количеством документов при высоком авансе.

Шаг 4. Подача заявки

Подать заявку можно:

• Онлайн на сайте лизинговой компании

• По телефону

• В офисе компании

• Через интернет-банк (например, клиенты СберБизнеса могут оформить заявку прямо в личном кабинете)

Современные лизинговые компании часто предлагают моментальный расчёт лимита финансирования и быстрое принятие решения — от 2 часов.

Шаг 5. Получение одобрения

Лизинговая компания рассматривает заявку, проверяет документы и оценивает финансовое положение клиента. Требования мягче, чем в банках, поэтому одобрение получить проще.

При положительном решении вам предложат условия:

• Ставку удорожания (аналог процентной ставки по кредиту)

• Размер ежемесячного платежа

• Сумму аванса

• Выкупную стоимость

Шаг 6. Заключение договора

После согласования условий подписывается договор лизинга. Многие компании предлагают дистанционное подписание с использованием электронной цифровой подписи (ЭЦП).

Основные документы:

• Договор лизинга

• Акт приёма-передачи

• Спецификация имущества

• График лизинговых платежей

• Договор купли-продажи (обычно трёхсторонний: лизингополучатель, лизингодатель, поставщик)

• Общие условия/Правила лизинга

Шаг 7. Внесение аванса

Размер первоначального взноса — от 0% до 49% стоимости автомобиля. Чем больше аванс, тем меньше переплата и ежемесячный платёж.

Шаг 8. Получение автомобиля

После внесения аванса лизинговая компания оплачивает автомобиль поставщику и передаёт его вам. Вы подписываете акт приёма-передачи и можете сразу использовать машину.

Лизингодатель может:

• Зарегистрировать автомобиль на себя в ГИБДД

• Передать вам для самостоятельной регистрации с доверенностью

• Оказать платную услугу регистрации (15-20 тысяч рублей)

С момента получения автомобиля начинается период лизинга. Вы пользуетесь машиной и вносите ежемесячные платежи согласно графику.

Шаг 9. Выкуп автомобиля

По окончании договора вы вносите выкупной платёж (обычно символическая сумма 1000 рублей при финансовом лизинге) и подписываете акт о переходе права собственности. Автомобиль переоформляется на вас.

Состав лизингового платежа

Лизинговый платёж включает:

• Возмещение стоимости автомобиля (часть цены покупки)

• Комиссию лизинговой компании (её доход)

• НДС (20%)

• Дополнительные услуги (страхование, обслуживание — если предусмотрено договором)

Выкупная стоимость может быть включена в лизинговые платежи или выплачиваться отдельно в конце.

Ставка удорожания — это фактически процент, который вы платите за пользование финансовым инструментом. Чем она ниже, тем выгоднее сделка.

Пример расчёта можно сделать на сайте лизинговой компании с помощью онлайн-калькулятора, указав стоимость автомобиля, аванс и срок.

Налоговые преимущества лизинга

Это главная причина, почему бизнес выбирает лизинг.

Возврат НДС

Лизинговые платежи облагаются НДС 20%. Компании, работающие с НДС, могут принять его к вычету. Это экономит до 20% стоимости сделки.

Условия для вычета:

• Вы плательщик НДС

• Автомобиль используется для бизнеса

• Документы оформлены правильно

• Платежи отражены в бухучёте

Снижение налога на прибыль

Лизинговые платежи (без учёта выкупной стоимости) включаются в расходы, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

Ускоренная амортизация

С 2022 года балансодержателем лизингового имущества является лизингодатель. Он применяет повышающий коэффициент амортизации до 3. На практике налоговые преференции распределяются между сторонами сделки согласно договору.

Транспортный налог

Платит тот, чьё имя в ПТС. Обычно это либо лизинговая компания, либо вы сами — зависит от договора. Кстати, иногда есть смысл оформить машину на регион, где налог пониже — так можно сэкономить.

Страхование автомобиля в лизинге

Страхование — обязательная часть лизинговой сделки.

ОСАГО оформляет лизингополучатель. Полис оформляется на период действия договора.

КАСКО — добровольное страхование от ущерба и хищения. При лизинге оно обязательно по требованию лизинговой компании. Выгода в том, что лизингодатели получают скидки от страховых компаний и передают их клиентам.

Страховые выплаты при наступлении страхового случая идут на погашение обязательств по лизингу.

Что делать при досрочном расторжении договора

Если бизнес-ситуация изменилась и автомобиль больше не нужен, можно:

• Досрочно выкупить автомобиль — внести оставшиеся платежи и выкупную стоимость

• Расторгнуть договор и вернуть машину лизинговой компании

Внимание: многие компании устанавливают штрафы за досрочное расторжение. Условия нужно изучать заранее.

Полезные советы по выбору лизинга

• Сравните несколько предложений — условия у разных компаний различаются.

• Изучите договор внимательно — особенно условия о выкупной стоимости, штрафах, досрочном расторжении.

• Учитывайте полную стоимость — не только ежемесячный платёж, но и аванс, страховки, дополнительные услуги.

• Уточните, кто платит транспортный налог — это может быть как лизингодатель, так и вы.

• Проверьте финансовую устойчивость компании — чтобы избежать проблем в будущем.

• Обратитесь к профессионалам — лизинговые брокеры могут помочь найти лучшие условия, сэкономив ваше время и деньги.

Частые вопросы

Можно ли продать автомобиль в лизинге? Нет, пока вы не выкупите его. Автомобиль принадлежит лизинговой компании.

Что будет, если не платить по лизингу? После двух просрочек подряд лизингодатель имеет право изъять автомобиль.

Можно ли вернуть автомобиль досрочно? Да, но обычно с уплатой штрафа. Условия прописаны в договоре.

Что лучше — лизинг или кредит? Для бизнеса лизинг чаще выгоднее из-за налоговых льгот. Для физлиц — кредит.

Нужна ли хорошая кредитная история? Желательна, но требования мягче, чем в банках.

Заключение

Лизинг автомобиля — эффективный инструмент для бизнеса, который позволяет получить нужную технику без больших первоначальных вложений и с налоговыми льготами. Процесс оформления достаточно прост: выбрать автомобиль, подготовить документы, подать заявку, получить одобрение, заключить договор и внести аванс.

Основные преимущества — экономия оборотных средств, налоговая оптимизация, упрощённое оформление и гибкие условия. Однако важно внимательно изучать договор, сравнивать предложения и обращаться к надёжным лизинговым компаниям.

При грамотном подходе лизинг помогает бизнесу развиваться, сохраняя финансовую гибкость и получая реальную экономию.