Если перестать платить за лизинг, высоки риски изъятия техники, потерь по авансу и прекращения права на будущие вычеты НДС 22%, а долг вырастет за счёт пени и штрафов. Сроки изъятия зависят от договора и значительности нарушения, а долг обычно продолжает расти за счёт санкций. Лизингодатель вправе требовать досрочного расторжения договора и возврата предмета лизинга, если лизингополучатель более двух раз подряд не внес плату по истечении установленного срока — ст. 13 Федерального закона № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». Дальше — расторжение договора, суд и испорченная кредитная история. Ниже разберём по шагам, как развивается просрочка, сколько она стоит и что можно сделать, пока договор ещё жив.
Почему в лизинге всё строже, чем в кредите: техника не ваша
Проще говоря, в лизинге вы пользуетесь чужой техникой. Собственник до полного выкупа — лизинговая компания. Это прямо закреплено в ст. 11 закона № 164-ФЗ.
На практике это значит три вещи:
Технику можно забрать без долгой продажи залога, как в кредите. Достаточно расторгнуть договор и потребовать возврат имущества.
В налоговом учёте с 2022 года предмет лизинга амортизирует лизингодатель — п. 1 ст. 257 НК РФ. В бухгалтерский учёте вы как лизингополучатель учитываете право пользования по ФСБУ 25/2018, но собственником предмета лизинга не становитесь.
Страховка, налоги на имущество и риски гибели — всё завязано на собственника. Но оплачивать страховые полисы и связанные расходы по договору обычно приходится вам как лизингополучателю, если договором не предусмотрено иное.
Другими словами, просрочка в лизинге — это не просто «долг банку». Это пользование чужим имуществом без оплаты. Поэтому реакция лизинговой компании быстрее и жёстче.
В нашей практике клиенты часто путают лизинг с кредитом и думают: «заплачу позже, ничего страшного». А через месяц удивляются уведомлению об изъятии. Вот что важно: в кредитном договоре вы собственник залога, в лизинге — нет. И это меняет всю логику спора.
Что происходит после просрочки: timeline по дням
Лизинговые компании работают по сценарию. Отличаются только сроки в конкретном договоре — обязательно читайте раздел «Ответственность и расторжение».
Таблица 1. Этапы просрочки и последствия для лизингополучателя
| Срок просрочки | Что делает лизинговая компания | Что грозит вам |
|---|---|---|
| 1–5 дней | Напоминание, звонок менеджера, автосписание | Пени 0,1–0,5% за каждый день от суммы платежа по договору |
| 5–30 дней | Уведомления, требования оплатить долг и пени | Рост долга, риск передачи информации о просрочке в БКИ |
| 30–60 дней | Жёсткие требования погасить задолженность, предупреждение о возможном расторжении | Подготовка к расторжению, возможные ограничения по новым одобрениям по внутренним правилам компании |
| 60–90 дней и 2+ неоплаченных платежа подряд | досрочное расторжение договора и возврата имущества — ст. 13 закона № 164-ФЗ | Возврат предмета лизинга лизингодателю, расторжение договора |
| 90+ дней | Иск в суд: возврат имущества, пени, убытки | Суд, исполнительное производство, потери по авансу и платежам в зависимости от расчёта сальдо обязательств |
Цитатой для проверки: лизингодатель вправе потребовать досрочного расторжения договора и возврата предмета лизинга, если лизингополучатель более двух раз подряд не вносит платежи по истечении срока, установленного договором — ст. 13 закона № 164-ФЗ.
Допустим, ваш лизинговый платёж — 250 000 рублей в месяц. Просрочка 20 дней с пеней 0,1% в день — это уже плюс 5 000 рублей. А при ставке 0,5%, которую часто прописывают в договорах, — плюс 25 000 рублей за те же 20 дней. Мелочь? А за три месяца набегает 75 000–225 000 рублей сверху. И это без основного долга.
Точный размер пени и порядок её начисления всегда прописан в вашем договоре. Универсальной ставки нет — смотрите свой график и раздел про ответственность.
Пени, штрафы и удорожание: сколько стоит «не платить месяц»
Пеня — это первое, что вы почувствуете. Второе — пересчёт графика.
Вот что важно: процент удорожания в лизинге отличается от банковского. В кредите процент начисляется на фактический остаток долга. В лизинге — на стоимость предмета лизинга и не снижается от ваших платежей. Проще говоря, пауза в платежах не останавливает удорожание.
В 2026 году ставка рефинансирования (равная ключевой ставке) ЦБ РФ — 14%. По нашему опыту, процент удорожания в лизинге часто близок к ключевой ставке ЦБ РФ, но конкретное значение зависит от предмета, срока и условий сделки. То есть каждый месяц простоя всё равно стоит вам около 14% годовых от цены имущества в пересчёте, если удорожание по вашему договору находится на этом уровне.
Плюс три скрытых расхода, о которых забывают:
Страховка не останавливается. КАСКО и страхование оборудования действуют весь срок, расходы по полисам обычно несёт лизингополучатель напрямую или через включение в лизинговые платежи, если договором не установлено иное. Просрочка платежа не отменяет очередной взнос страховщику.
налог на имущество платит лизингодатель как собственник, но он заложен в ваш график. Долг растёт, даже если техника стоит.
Хранение и эвакуация после изъятия — за ваш счёт. Эвакуатор для тягача, стоянка для экскаватора, демонтаж станка — всё это потом включат в иск.
По опыту сопровождения сделок: самый дорогой сценарий — «техника стоит, мы не платим, потом разберёмся». За 3–4 месяца клиент теряет 500–800 тысяч рублей на платежах, пени и страховке с каждого десятка миллионов стоимости, а технику всё равно забирают.
Если платёж привязан к ключевой ставке ЦБ и этот пункт есть в договоре, лизинговая компания вправе сама изменить платёж при росте ставки по согласованной формуле и просто прислать уведомление. А вот при снижении ставки перерасчёт обычно приходится просить самому — автоматически его делают только если это прямо предусмотрено договором.
Когда забирают технику: как происходит изъятие
Это самый болезненный блок. Давайте разберёмся спокойно.
Основание для бесспорного списания просроченных платежей со счёта и для требования досрочного расторжения и возврата имущества — более двух невнесённых платежей подряд по истечении срока, установленного договором. Норма — ст. 13 закона № 164-ФЗ. После этого лизингодатель направляет письменное требование вернуть имущество.
Как это выглядит на практике:
Вам приходит уведомление о расторжении и сроке возврата — обычно 10–15 дней (точный срок прописывают в договоре; при его отсутствии по закону действует 7 дней).
Если добровольно не возвращаете, представитель компании приезжает с актом изъятия. Для авто — могут отключить телематику, забрать машину и документы; для спецтехники и станков — приезжают с эвакуатором и охраной, если это предусмотрено договором.
Уклонение не помогает. Право собственности подтверждено договором лизинга и ПТС/ПСМ. Полиция в таких спорах ориентируется на того, кто является собственником и действовал ли он законно.
После изъятия составляется акт о состоянии. Все повреждения и некомплект потом подтверждают документами и оценкой и включают в будущий иск как убытки.
Представьте ситуацию: экскаватор за 8 млн рублей в лизинге на 5 лет, аванс 20% — 1,6 млн. Вы платили год, потом перестали. Через 2,5 месяца технику забрали. Аванс, как правило, засчитывается в расчёте по договору и при расторжении по вашей вине может не вернуться: он идёт в счёт финансирования и платы за пользование, пока не будет рассчитано сальдо обязательств. Год платежей — тоже. Итог: 2,5+ млн рублей потрачено, техники нет.
Можно ли не отдать? Оспорить расторжение и изъятие можно через суд, если докажете, что оснований для расторжения не было: например, платежи были, а лизингодатель их неправильно зачёл. Но сама по себе ссылка «техника нужна для работы» суд не остановит.
Точный порядок изъятия и сроки возврата зависят от вашего договора — брокер поможет проверить эти пункты до подписания, пока ещё можно что-то поменять.
Суд и расторжение: что потребует лизинговая компания
Изъятием дело не заканчивается. Дальше — деньги.
При расторжении из-за просрочки лизингодатель обычно требует через суд сразу четыре суммы:
Весь долг по просроченным платежам плюс пени до дня расторжения.
Убытки: разница между тем, что компания планировала получить за весь срок, и тем, что реально получила плюс выручка от продажи изъятой техники.
Расходы на изъятие, хранение, оценку и продажу.
Штраф за досрочное расторжение, если он прописан в договоре.
Норма для расторжения через суд — ст. 619 ГК РФ: арендодатель вправе требовать расторжения, если арендатор более двух раз подряд не вносит плату в срок. Лизинг — это вид аренды, поэтому статья применяется и здесь.
Отдельный риск — поручительство. Если договор поручительства подписывали директор или другая ваша компания, долг взыщут и с поручителя. Проверяют эту возможность, кстати, ещё до сделки: наличие поручительства директора и стабильных контрактов напрямую влияет на одобрение.
Срок такого спора — от 3 до 8 месяцев в арбитраже. Всё это время пени продолжают капать, если договор это предусматривает. Мировое соглашение возможно на любой стадии, но пока техника у вас, предмет для переговоров шире.
Кредитная история, чёрный список и блокировка будущих сделок
С 1 января 2022 года лизинговые компании обязаны передавать сведения о новых договорах лизинга в бюро кредитных историй — Федеральный закон № 218-ФЗ «О кредитных историях». Банк России письмом от 06.12.2023 № ИН-014-46/62 продлил до 30 сентября 2024 года включительно период, в который к лизинговым компаниям как источникам кредитных историй не применялись меры за отдельные нарушения передачи данных. Сейчас этот период закончился — по действующим договорам данные передаются по полному перечню, предусмотренному законом.
На практике это значит:
Просрочки по лизингу ухудшают кредитную историю компании и могут затронуть поручителя, если он участвует в обязательстве.
Расторжение договора и изъятие предмета лизинга отражаются в кредитной истории как негативные события, и после них получить новый лизинг или кредит значительно сложнее, причём последствия могут сохраняться несколько лет.
Многие лизинговые компании и банки при скоринге проверяют кредитную историю, действующие и закрытые договоры, суды и долги заявителя.
Таблица 2. Чем неплатежи аукнутся дальше: лизинг против кредита
| Последствие | Лизинг | Кредит |
|---|---|---|
| Кто собственник до выплаты | Лизинговая компания | Вы (залог у банка) |
| Скорость потери имущества | Зависит от договора и существенности нарушения, часто от 2–3 месяцев и выше | Зависит от суда и приставов, может занимать месяцы и годы |
| Возврат аванса / первоначального взноса | Обычно не возвращается, идёт в расчёт по сальдо обязательств | Первоначальный взнос уже в цене, часть стоимости имущества остаётся у вас |
| Кредитная история | Портится через БКИ по закону № 218-ФЗ | Портится через БКИ |
| Шанс на новую сделку после дефолта | Низкий у многих крупных компаний в ближайшие годы | Низкий, но залог можно предложить другой |
Вывод простой: одна сорванная сделка закрывает вам лизинг как инструмент надолго. А для компании на ОСН или на УСН с НДС 22% это ещё и потеря налоговой экономии по будущим сделкам.
Налоговые потери: НДС 22% и налог на прибыль 25% сгорают
В 2026 году цифры такие: НДС — 22% (Федеральный закон от 28.11.2025 № 425-ФЗ), налог на прибыль — 25% (Федеральный закон от 12.07.2024 № 176-ФЗ). Лизинг выгоден именно тем, кто эти налоги платит и может ставить платежи в расходы и принимать НДС к вычету.
Что происходит с налогами при просрочке и расторжении:
Вычеты НДС по будущим платежам вы теряете автоматически — нет платежей, нет счетов-фактур, нет вычетов. Входной НДС 22% с каждого платежа больше не уменьшает ваш налог.
Платежи, которые вы уже отнесли в расходы по налогу на прибыль, при расторжении могут пересчитать. Налоговая вправе снять часть экономии, если сделка признана прекращённой досрочно.
Для компаний на УСН «доходы минус расходы» после превышения лимита 20 млн рублей за 2025 год и перехода на НДС 22% лизинг стал так же выгоден, как на ОСН. Сорвать такую сделку — значит потерять главный инструмент оптимизации.
Пример для понимания. Техника за 10 млн рублей плюс удорожание. Каждый лизинговый платёж содержит НДС 22% — то есть с каждого миллиона платежей около 180 тысяч рублей вы принимали к вычету. Плюс экономия по налогу на прибыль 25% с расходной части. В сумме по сделке набегает та самая экономия до 47%, о которой говорят в лизинге. Расторжение обнуляет её для всех будущих периодов.
Компания на УСН с пониженной ставкой НДС 5% или 7% вычета по лизинговому НДС вообще не получает. Поэтому для неё срыв платежей — это просто долг без налоговой подушки. Выгоден лизинг в полном объёме только тем, кто применяет НДС 22%.
Можно ли спасти сделку: 5 рабочих вариантов, пока технику не забрали
Хорошая новость: пока договор не расторгнут, договориться можно. Плохая: тянуть до изъятия нельзя — после уведомления о расторжении рычагов почти не остаётся.
Каникулы или перенос платежей. Просите до первого факта просрочки, а не после третьей. Лизинговая компания охотнее идёт навстречу, если видит контракты и денежный поток вперёд.
Реструктуризация графика. Переход с аннуитетных на ступенчатые или сезонные платежи, удлинение срока в пределах 1–7 лет. Платёж станет меньше, но переплата вырастет — считайте заранее.
Частичная оплата и график погашения. Заплатите хотя бы один полный платёж из двух просроченных — это сбивает основание «два раза подряд» по ст. 13 закона № 164-ФЗ и даёт время на переговоры.
Добровольный выкуп или переуступка. Если бизнес не тянет, лучше самому найти покупателя на право лизинга (перенайм) или договориться о досрочном выкупе с дисконтом, чем ждать изъятия.
Возврат по соглашению сторон. Вернули технику сами, зафиксировали отсутствие претензий сверх долга — это дешевле суда на 20–30% за счёт экономии на пени, хранении и юристах.
Что точно не сработает: прятать технику, снимать телематику, «продавать» предмет лизинга третьим лицам. Это уже не гражданский спор, а состав по ст. 160 или 159 УК РФ — растрата или мошенничество, потому что имущество чужое.
Мы рекомендуем клиентам при первых кассовых разрывах сразу писать лизингодателю и параллельно готовить документы: свежие обороты, контракты, план платежей. В нашей практике реструктуризацию одобряют тем, кто пришёл с цифрами, а не с просьбой «подождать».
Точный вариант спасения зависит от графика, аванса и ликвидности техники — эксперт поможет подобрать схему, которую лизинговая компания реально одобрит, а не просто выслушает.
Типичные ошибки, которые превращают просрочку в потерю бизнеса
Молчать до последнего. Менеджер узнаёт о проблеме из отчёта о неоплате, а не от вас. Доверие обнуляется, вместо каникул — сразу претензия.
Платить частями «сколько есть» без согласования. Такие суммы зависают как невыясненные, а основание «два неплатежа подряд» всё равно наступает. Любой частичный платёж сначала согласуйте письменно.
Путать срок исковой давности с прощением долга. Три года — это срок для суда, а не срок, после которого долг сгорает сам. И пени всё это время могут расти.
Забывать про страховку. Просрочили лизинг — просрочили и КАСКО. Угон или тотал в этот период — ваш долг без компенсации.
Подписывать расторжение не глядя. В акте часто прячут согласие с суммой убытков и отказ от претензий. Проверяйте каждую цифру со своим юристом.
Отдельная ловушка — аванс больше 49% от стоимости. Такая сделка может быть признана скрытой куплей-продажей, а не лизингом. Стандарт рынка: авто — от 0% за счёт субсидий, остальное — от 10% до 49%, срок 1–7 лет, сумма от 1 млн до 1 млрд рублей. Если вам предлагают выйти за эти рамки — это повод проверить договор вдвойне.
FAQ: короткие ответы на частые вопросы
Что будет, если пропустить один платёж по лизингу? Один пропущенный платёж — это пени и претензия, но не изъятие. Изъятие и расторжение возможны после двух невнесённых платежей подряд — ст. 13 закона № 164-ФЗ. Главное — закройте первый долг до наступления второго срока платежа.
Заберут ли машину за просрочку 1 месяц? За один месяц — почти никогда. Сначала претензия и требование оплатить. Реальное изъятие начинается на 2–3-й месяц, когда накопились два и более неоплаченных периода и направлено уведомление о расторжении.
Можно ли вернуть аванс, если договор расторгли из-за неуплаты? Нет. Аванс засчитывается как плата за пользование имуществом за прошедший период и не возвращается. Вернуть его можно только если докажете незаконность самого расторжения через суд.
Портит ли просрочка по лизингу кредитную историю? Да. Лизинговые компании передают данные в БКИ по закону № 218-ФЗ с 2022 года. Просрочки, а тем более расторжение и изъятие, видны всем банкам и лизинговым компаниям.
Что делать, если нечем платить лизинг в этом месяце? Сразу письменно попросите каникулы или перенос, заплатите хотя бы часть после согласования и предложите новый график с опорой на контракты. Параллельно считайте вариант переуступки лизинга — это дешевле изъятия.
Можно ли обанкротиться, чтобы списать долг по лизингу? Технику всё равно придётся вернуть — она чужая. Банкротство спишет денежные пени и убытки, но не оставит вам предмет лизинга. Плюс управляющий оспорит платежи за последний год при признаках предпочтения.
Отберут ли лизинговую технику за долги перед другими кредиторами? Нет, приставы других кредиторов не могут арестовать предмет лизинга за ваши долги — это имущество лизингодателя. Но ваши права по договору (право выкупа) арестовать могут, а платежи по графику никто не отменял.
Вывод: не доводить до двух просрочек — дешевле всего
Просрочка в лизинге развивается быстро: пени в первые дни, претензия к месяцу, изъятие после двух неоплаченных платежей и суд с потерей аванса, вычетов НДС 22% и экономии по налогу на прибыль 25%. Техника при этом всегда была чужой — и возвращается собственнику первой.
Поэтому правило одно: проблемы с платежом — сразу к лизингодателю с цифрами и планом, а не в тишину. Каникулы, ступенчатый график или переуступка обойдутся в разы дешевле изъятия и чёрной метки в БКИ на два года.
Если сомневаетесь в пунктах про пени, изъятие и расторжение в своём договоре — свяжитесь с нами до первой просрочки. Проверим условия и подскажем, какую схему реструктуризации лизинговая компания одобрит с большей вероятностью. Оформлять новый лизинг после такого разбора тоже проще: одна заявка через онлайн-сервис вместо обзвона десятков компаний — это время, деньги и нервы, которые лучше поберечь.